제313회 제1차 정례회

예산결산특별위원회

- 2014년도 제1회 추가경정 일반·특별회계 세입·세출 예산안 -

검  토  보  고  서

예산결산특별위원회

전문위원 김 만 수

목       차

	1. 회계별 예산 규모 ------------------------------------		1
	2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		2
	나. 세출총괄
	○ 기 능 별 ---------------------------------------------		3
	○ 조 직 별 ---------------------------------------------		4
	○ 성 질 별 ---------------------------------------------		5
	3. 일반회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		6
	나. 세출총괄
	○ 기능별 -------------------------------------------------		7
	○ 조직별 -------------------------------------------------		8
	○ 성질별 -------------------------------------------------		9
	4. 특별회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		10
	○ 기금별 -----------------------------------------------		11
	나. 세출총괄(성질별) ---------------------------------------		12
	5. 검토의견 -------------------------------------------------		13

2014년도 제1회 추가경정 일반․특별회계 세입․세출 예산안

검    토    보    고    서

1. 회계별 예산규모

(단위 : 천원)

회 계 별			제1회추경(A)	구성비 (%)	2013년당초(B)	구성비 (%)	증 감 액 (A-B)=C	증감률 C/B
합 계			1,332,547,995	100.00	1,217,419,377	100.00	115,128,618	9.46
일반회계			1,088,799,918	81.71	1,000,805,404	82.21	87,994,514	8.79
특별회계			243,748,077	18.29	216,613,973	17.79	27,134,104	12.53
	공기업		183,319,780	13.76	170,296,072	13.99	13,023,708	7.65
		상수도	91,226,220	6.85	76,268,275	6.26	14,957,945	19.61
		하수도	92,093,560	6.91	94,027,797	7.72	△1,934,237	△2.06
	기 타		60,428,297	4.53	46,317,901	3.83	14,110,396	30.46
		주택사업	1,906,000	0.14	50,000	0.00	1,856,000	3712.00
		의료보호	7,434,831	0.56	7,274,131	0.60	160,700	2.21
		농촌소득	704,000	0.05	704,000	0.06	0	0.00
		도시개발	28,199,516	2.12	19,765,000	1.62	8,434,516	42.67
		교통사업	17,517,031	1.31	14,594,800	1.20	2,922,231	20.02
		대지보상	1,139,295	0.09	1,000,000	0.08	139,295	13.93
		기반시설	44,716	0.00	20,000	0.00	24,716	123.58
		수질개선	3,482,908	0.26	2,909,970	0.24	572,938	19.69

□ 추가경정예산안의 총규모는 1조3천325억4천7백만원으로 기정예산대비 9.46%인 1천151억2천8백만원이 증액되었으며 그중 일반회계는 8.79%인 879억9천4백만원이 증액 되었고, 공기업특별회계는 7.65%인 130억2천3백만원이 증액되었으며, 기타특별회계는 30.46%인 141억1천만원이 증액되었음.

2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,322,547,995	100.00	1,217,419,377	100.00	115,128,618	9.46
지방세수입		250,769,000	18.82	240,769,000	19.78	10,000,000	4.15
세외 수입		184,775,430	13.87	175,690,242	14.43	9,085,188	5.17
	경상적수입	151,840,563	11.39	150,815,365	12.39	1,025,198	0.68
	임시적수입	32,934,867	2.47	24,874,877	2.04	8,059,990	32.40
지방교부세		238,825,672	17.92	222,949,000	18.31	15,876,672	7.12
조정교부및 재정보전금		67,780,692	5.09	64,721,000	5.32	3,059,692	4.73
보 조 금		474,991,782	35.65	461,578,474	37.91	13,413,308	2.91
지 방 채		7,400,000	0.56	0	0.00	7,400,000	순증
보전수입등 및내부거래		108,005,419	8.11	51,711,661	4.25	56,293,758	108.86

□ 세입재원으로는 지방세수입이 4.15%인 100억이 증액되었으며,세외수입이

5.17%인 90억8천5백만원 증액되었으며 그중 경상적세외수입은 0.68%인 10억2천5백만원이 증액되었고, 임시적세외수입은 32.40%인 80억5천9백만원이 증액되었으며, 지방교부세는 7.12%인 158억7천6백만원 증액되었고, 조정교부 및 재정보전금은 4.73%인 30억5천9백만원, 보조금은 2.91%인 134억1천3백만원이 증액되고, 지방채 74억원이 순수하게 증액되었고,보전수입등 및 내부거래에서 562억9천3백만원이 증액 편성되었음.

나. 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,332,547,995	100.00	1,217,419,377	100.00	115,128,618	9.46
일반공공행정	94,839,525	7.12	74,863,577	6.15	19,975,948	26.68
공공질서및안전	19,050,397	1.43	16,483,397	1.35	2,567,000	15.57
교 육	22,457,121	1.69	22,138,710	1.82	318,411	1.44
문화 및 관광	64,107,850	4.81	57,632,521	4.73	6,475,329	11.24
환 경 보 호	152,926,333	11.48	143,383,006	11.78	9,543,327	6.66
사 회 복 지	434,720,850	32,62	416,945,970	34.25	17,774,880	4.26
보 건	19,213,605	1.44	14,916,005	1.23	4,297,600	28.81
농림해양수산	28,628,352	2.15	27,491,115	2.26	1,137,237	4.14
산업중소기업	32,102,659	2.41	26,135,485	2.15	5,967,174	22.83
수송 및 교통	111,192,753	8.34	93,978,730	7.72	17,214,023	18.32
국토및지역개발	175,504,466	13.17	140,843,157	11.57	34,661,309	24.61
예 비 비	9,600,524	0.72	14,720,515	1.21	△5,119,991	△34.78
기 타	168,203,560	12.62	167,887,189	13.79	316,371	0.19

□ 세출예산을 기능별로 살펴보면 일반공공행정 26.68%, 공공질서 및 안전 15.57%, 교육 1.44%, 문화 및 관광 11.24%, 환경보호 6.66%, 사회복지 4.26%, 보건 28.81%, 농림해양수산 4.14%, 산업․중소기업 22.83%, 수송 및 교통 18.32%, 국토 및 지역개발 24.61%, 기타 0.19% 등 대부분의 세출예산이 증액 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,333,547,995	100.00	1,215,419,377	100.00	115,128,618	9.46
대외협력담당관	1,612,319	0.12	1,406,319	0.12	206,000	14.65
감 사 담 당 관	213,205	0.02	213,205	0.02	0	0.00
아트폴리스담당관	4,327,927	0.32	3,704,258	0.30	623,669	16.84
기 획 조 정 국	152,584,643	11.45	142,007,755	11.68	10,576,888	7.45
복 지 환 경 국	444,022,690	33,32	422,169,355	34,68	21,853,335	5.18
문 화 경 제 국	68,041,884	5.11	60,165,042	4.94	7,876,842	13.09
건 설 교 통 국	148,770,128	11.09	120,929,336	9.93	26,840,792	22.20
도시재생사업단	45,953,500	3.45	35,049,296	2.88	10,904,204	31.11
신성장산업본부	29,016,544	2.18	24,543,021	2.02	4,473,523	18.23
보 건 소	23,688,024	1.78	19,679,210	1.62	4,008,814	20.37
농업기술센터	5,396,867	0.41	5,259,692	0.43	137,175	2.61
맑은물사업소	183,319,780	13.76	170,296,072	13.99	13,023,708	7.65
평 생 교 육 원	35,389,482	2.66	34,677,848	2.85	711,634	2.05
기 타 사 업 소	7,570,843	0.57	7,381,691	0.61	189,152	2.56
의 회 사 무 국	5,394,562	0.40	5,306,252	0.44	88,310	1.66
완 산 구 청	93,941,805	7.05	86,944,210	7.14	6,997,595	8.05
완 산 구 동	1,148,246	0.09	1,148,246	0.09	0	0.00
덕 진 구 청	82,220,752	6.17	73,603,775	6.21	6,616,977	8.75
덕 진 구 동	934,794	0.07	934,794	0.08	0	0.00

□ 세출예산을 조직별로 살펴보면 도시재생사업단31.11%, 건설교통국 22.20%보건소 20.37%로 높게 나타나고 있으며, 대부분은 10% 내외로 증액되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,332,547,995	100.00	1,217,419,377	100.00	110,187,564	9.46
인 건 비	147,425,680	11.06	147,315,989	12.10	109,691	0.07
물 건 비	91,244,079	6.85	85,965,263	7.06	5,278,816	6.14
경상이전	688,999,916	51.71	650,120,982	53.40	38,878,934	5.98
자본지출	326,521,768	24.50	279,219,471	22.94	47,302,297	16.94
융자및출자	1,100,000	0.08	1,100,000	0.09	0	0.00
보전재원	20,367,584	1.53	12,700,000	1.04	7,667,584	60.37
내부거래	17,597,868	1.32	12,651,868	1.04	4,946.000	39.09
예비비및 기 타	39,291,100	2.96	28,345,804	2.33	10,945,296	38.61

□ 세출예산을 성질별로 살펴보면 기정대비 인건비 0.07%물건비 6.14%, 경상이전 5.98%, 자본지출 16.94%, 보전재원 60.37%, 내부거래 39.09%, 예비비 및 기타 38.61%가 증액되었음.

3. 일반회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,088,799,918	100.00	1,000,805,404	100.00	87,994,514	8.79
지방세수입		259,769,000	23.03	240,769,000	24.06	10,000,000	4.15
세 외 수 입		49,216,829	4.52	48,194,432	4.82	1,022,397	2.12
	경상적수입	41,995,631	3.86	42,160,629	4.21	△164,998	△0.39
	임시적수입	7,221,198	0.66	6,033,803	0.60	1,187,395	19.68
지방교부세		238,825,672	21.93	222,949,000	22.28	15,876,672	7.12
조정교부및 재정보전금		67,780,692	6.23	64,721,000	6.47	3,059,692	4.73
보 조 금		425,505,664	39.08	403,527,464	40.32	21,978,200	5.45
보전수입등 내부거래		56,702,061	5.21	20,644,508	2.06	36,057,553	174.66

□ 일반회계 세입 규모는 1조887억9천9백만원으로 기정예산 대비 8.79%인 879억9천4백만원이 증액되었으며, 지방세수입은 4.15%인 100억이 세외수입은 2.12%인 10억2천2백만원, 지방교부세는 7.12%인 158억7천600만원, 조정교부 및 재정보전금은 4.73%인 30억5천9백만원, 보조금은 5.45%인 219억7천8백만원, 보전수입등 내부거래는 174.66%인360억5천700만원이 증액되었음.

나 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,088,799,918	100.00	1,000,805,404	100.00	98,234,496	8.79
일반공공행정	89,523,650	8.22	71,976,640	7.19	17,547,010	24.38
공공질서및안전	19,050,397	1.75	16,483,397	1,65	2,567,000	15,57
교 육	22,457,121	2.06	22,138,710	2.21	318,411	1.44
문화 및 관광	64,107,850	5.89	57,632,521	5.76	6,475,329	11.24
환 경 보 호	63,009,008	5.79	51,572,681	5.15	11,436,327	22.18
사 회 복 지	427,286,019	39.24	409,671,839	40.93	17,614,180	4,30
보 건	19,213,605	1.76	14,916,005	1.49	4,297,600	28,81
농림해양수산	27,924,352	2.56	26,787,115	2.68	1,137,237	4.25
산업중소기업	32,102,659	2.95	26,135,485	2.61	5,967,174	22.83
수송 및 교통	98,198,170	9.02	83,574,700	8.35	14,623,470	17.50
국토및지역개발	54,939,569	5.05	43,834,732	4.38	11,104,837	25,38
예 비 비	9,600,524	0.88	14,720,515	1.47	△5,119,991	△34.78
기 타	161,386,994	14.82	161,361,064	16.12	25,930	0.02

□ 일반회계 기능별 세출예산을 살펴보면 일반공공행정 24.38%, 공공질서및안전 15.57%, 교육 1.44%, 문화및관광11.24%, 환경보호 22.18%, 사회복지 4.30%, 보건 28.81%농림해양수산 4.25% 산업․중소기업 22.83% 수송및교통 17.50%, 국토및지역개발 25.38%, 예비비 △34.78%, 기타 0.02%로 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증감액	증감률
합 계	1,088,799,918	100.00	1,000,805,404	100.00	87,994,514	8.79
대외협력담당관	1,612,319	0.15	1,406,319	0.14	206,000	14.65
감 사 담 당 관	213,205	0.02	213,205	0.02	0	0.00
아트폴리스담당관	4,327,927	0.40	3,704,258	0.37	623,669	16.84
기 획 조 정 국	152,584,643	14.01	142,007,755	14.19	10,576,888	7.45
복 지 환 경 국	433,104,951	39.78	411,985,254	41.17	21,119,697	5.13
문 화 경 제 국	67,337,884	6.18	59,461,042	5.94	7,876,842	13.25
건 설 교 통 국	127,163,086	11.68	105,264,536	10.52	21,898,550	20.80
도시재생사업단	17,753,984	1.63	15,284,296	1.53	2,469,688	16.16
신성장산업본부	29,016,544	2.67	24,543,021	2.45	4,473,523	18.23
보 건 소	23,688,024	2.18	19,679,210	1.97	4,008,814	20.37
농업기술센터	5,396,867	0.50	5,259,692	0,53	137,175	2.61
평 생 교 육 원	35,389,482	3.25	34,677,848	3.46	711,634	2.06
기 타 사 업 소	7,570,843	0.70	7,381,691	0.74	189,152	2.56
의 회 사 무 국	5,394,562	0.50	5,306,252	0.53	88,310	1.66
완 산 구 청	93,941,805	8.63	86,944,210	8.69	6,997,595	8.05
완 산 구 동	1,148,246	0.11	1,148,246	0.11	0	0.00
덕 진 구 청	82,220,752	7.55	75,603,775	7.55	6,616,977	8.75
덕 진 구 동	934,794	0.09	934,794	0.09	0	0.00

□ 일반회계 조직별로 살펴보면 대외협력담당관 14.65%, 아트폴리스담당관 16.84%, 문화경제국 13.25%, 건설교통국 20.80%, 도시재생사업단16.16%,신성장산업본부 18.23%,보건소20.37%가 증액 편성되고 기타조직은 10% 미만으로 편성되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,088,799,918	100.00	1,000,805,404	100.00	87,994,514	8.79
인 건 비	137,461,002	12.63	137,081,231	13.70	379,771	0.28
물 건 비	51,449,099	4.73	49,420,899	4.94	2,028,200	4.10
경상이전	658,012,866	60.43	620,978,723	62.05	37,034,143	5.96
자본지출	192,857,880	17.71	157,500,168	15.74	35,357,712	22.45
융자및출자	400,000	0.04	400,000	0.04	0	0.00
보전재원	14,294,500	1.31	9,052,000	0.90	5,242,500	57.92
내부거래	16,597,868	1.52	11,651,868	1.16	4,946,000	42.45
예비비및 기 타	17,726,703	1.63	14,720,515	1.47	3,006,188	20.42

□ 일반회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기정대비 인건비 0.28%, 물건비 4.10%, 경상이전 5.96%, 자본지출 22.45%, 보전재원 57.92%, 내부거래 42.45%, 예비비및기타 20.42% 증액되었음.

4. 특별회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		243,748,077	100.00	216,613,973	100.00	27,134,104	12.52
기 타 특별회계		60,428,297	24.79	46,317,901	21.38	14,110,396	30.46
세외 수입		25,929,374	42.91	18,254,800	39.41	7,674,574	42.04
	경상적수입	8,004,260	13.25	7,028,600	15.17	975,660	13.88
	임시적수입	17,925,114	29.66	11,226,200	24.24	6,698,914	59.67
보 조 금		4,591,518	7.60	4,061,410	8.77	530,108	13.05
공 기 업 특별회계		183,319,780	75.21	170,296,072	78.62	13,023,708	7.64
	상수도	91,226,220	49.76	76,268,275	44.78	14,957,945	19.61
	하수도	92,093,560	50.24	94,027,797	55.22	△1,934,237	△2.05

□ 특별회계 세입총괄을 살펴보면 총 규모는 2천437억4천8백만원으로 기정대비 12.52%인 271억3천4백만원 증액되었으며, 기타특별회계는 30.46% 141억1천만원이 증액되고, 상수도 특별회계는 19.61% 149억5천7백만원, 하수도 특별회계는△2.5% 19억3천4백만원이 감소되었음.

【기금별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		243,748,077	100.00	216,613,973	100.00	27,134,104	12.52
기 타 특별회계		60,428,297	24.79	46,317,901	21.38	14,110,396	30.46
	주택사업	1,906,000	3.15	50,000	0.10	1,856,000	3,712..00
	의료보호	7,434,831	12.30	7,274,131	15.70	160,700	2.20
	농촌소득 금 고	704,000	1.16	704,000	1.51	0	0.00
	도시개발	28,199,516	46.66	19,765,000	42.67	8,434,516	42.67
	교통사업	17,517,031	28.98	14,594,800	31.51	2,922,231	20.02
	대지보상	1,139,295	1.88	1,000,000	2.15	139,295	13.92
	기반시설	44,716	0.07	20,000	0.04	24,716	123.58
	수질개선	3,482,908	5.76	2,909,970	6.28	572,938	19.68
공 기 업 특별회계		183,319,780	75.21	170,296,072	78.62	13,023,708	7.64
	상수도	91,226,220	49.76	76,268,275	44.78	14,957,945	19.61
	하수도	92,093,560	50.24	94,027,797	55.22	△1,934,237	△2.05

□ 특별회계 세입재원으로는 살펴보면 기타특별회계의 주택사업,의료보호,

도시개발, 교통사업, 대지보상, 기반시설, 수질개선이 공기업 특별회계는 7.64% 130억2천3백만원이 증액되었음.

나. 세출총괄

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		243,748,077	100.00	216,613,973	100.00	27,134,104	12.52
기 타 특별회계		60,428,297	24.79	46,317,901	21.38	14,110,396	30.46
	인 건 비	1,613,095	2.67	1,611,095	3.48	2,000	0.12
	물 건 비	3,464,305	5.73	3,138,227	6.78	326,078	10.39
	경상이전	8,605,621	14.24	8,550,930	18.46	54,691	0.64
	자본지출	22,711,593	37.58	18,781,444	40.55	3,930,149	20.93
	융 자 및 출 자	700,000	1.16	700,000	1.51	0	0.00
	보전재원	1,830,000	3.30	0	0	1,830,000	순증
	내부거래	1,000,000	1.65	1,000,000	2.16	0	0.00
	예비비및 기 타	20,503,683	33.93	12,536,205	27.07	7,967,478	63.08
공 기 업 특별회계		183,319,780	75.21	170,296,072	78.62	13,023,708	7.64
	상수도	91,226,220	49.76	76,268,275	44.78	14,957,945	19.61
	하수도	92,093,560	50.24	94,027,797	55.22	△1,934,237	△2.05

□ 특별회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기타특별회계는 인건비, 물건비,

경상이전, 자본지출, 보전재원, 예비비 및 기타가 증액되었고, 공기업특별회계는 7.64% 증액되었음.

5. 검토의견

1) 예산 총 규모

○ 2014년도 제1회 추가경정 예산안의 총규모는 1조3천325억4천7백만원으로 기정예산대비 9.46%인 1천151억2천8백만원이 증가한 규모이며,

○ 일반회계는 기정예산대비 8.79%인 879억9천4백만원이 증가한 1조887억9천9백만원으로 전체예산의 81.71%이고,

○ 특별회계는 기정예산대비 12.53%인 271억3천400만원 증가한 2천437억4천8백만원으로 전체예산의 18.29%임.

2) 세입예산 총괄

○ 일반․특별회계 세입예산 총괄은 1조3천325억4천7백만원으로 기정예산 대비 9.46% 1천151억2천8백만원 증가한 규모로

○ 그중 지방세 수입은 기정예산 대비 100억이 증가되었으며,

○ 세외수입은 1천847억7천500만원으로 기정예산 대비 5.17%인 90억8천5백만원이 증가하여 전체 세입의 13.87%를 차지하며,

○ 지방교부세는 기정예산 대비 7.12%인 158억7천600만원 증가한 2천388억2천5백만원으로 전체 세입의 17.92%를 차지하고,

○ 조정교부및재정보전금은 677억8천만원으로 기정예산 대비 4.73%인 30억5천9백만원이 증가하였고,

○ 보조금은 4천749억9천1백만원으로 기정예산 대비 2.91%인 134억1천3백만원이 증가하여 전체 세입의 35.65%를 차지하고,

○ 지방채는  74억원이 순수하게 증액되었으며,

○ 보전수입등 내부거래는 1천80억5백만원으로 기정대비 108.86%인 562억 9천3백만원이 증가하였음.

3) 세출예산 총괄

○ 일반․특별회계 세출예산 총괄의 기능별로 살펴 보면은 1조3천325억4천7백만원으로 기정대비 8.32%인 1천996억2백만원 증가하였으며,

○ 기능별 구성비를 살펴보면 일반공공행정분야가 7.12% 948억3천9백만원, 공공질서및안전 분야가 1.43% 190억5천만원, 교육분야가 1.69% 224억5천7백만원, 문화및관광분야가 4.81% 641억7백만원, 환경보호분야 11.48% 1천529억2천6백만원, 사회복지분야가 32.62% 4천347억2천만원, 보건분야가 1.44% 192억1천3백만원, 농림해양수산분야가 2.15% 286억2천8백만원, 산업중소기업분야가 2.41% 321억2백만원, 수송및교통분야가 8.34% 1천111억9천2백만원, 국토및지역개발분야가 13.17% 1천755억4백만원, 예비비분야가 0.72%된 96억 기타분야가 12.62% 1천682억3백만원임.

4) 일반․특별회계 세입․세출

▣ 일반회계 세입총괄

○ 일반회계 세입은 1조887억9천9백만원으로

기정대비 8.79% 879억9천4백만원 증가하였으며,

○ 그중 지방세 수입은 2천597억6천9백만원으로 기정대비 4.15%인 2천407억6천9백만원으로 100억이 증가하였으며,

○ 세외수입은 492억1천6백만원으로 기정대비 2.12% 10억2천2백만원이 증가하여 전체세입의 4.52%를 차지하며,

○ 지방교부세는 2천388억2천5백만원으로 기정대비 7.12% 158억7천6백만원이 증가하고,

○ 조정교부및재정보전금은 677억8천만원으로

기정대비 4.73% 30억5천9백만원이 증가되고,

○ 보조금은 4천255억5백만원으로 기정대비 5.45% 219억7천8백만원이 증가되어 전체세입의 39.08%를 차지하고,

○ 보전수입등 내부거래는 567억2백만원으로 전체세입의 5.21%를 차지함

▣ 일반회계 세출총괄

○ 일반회계 세출은 1조887억9천9백만원으로 기능별로 살펴보면 사회복지분야가 전체의 39.24%를 차지하며, 기타분야 14.82%, 수송 및 교통분야 9.02%, 일반공공행정 8.22%, 문화 및 관광분야 5.89%, 환경보호 5.79% 순으로 차지하고 있음.

○ 일반회계 세출의 조직별 구성비율은

복지환경국이 1천 271억 6천 3백만원으로 전체의 11.68%, 기획조정국 14.01% 건설교통국 11.68% 등 3개 조직이 10% 이상으로 구성 되었으며, 기타 부서는 10% 미만으로 구성 되어있음.

▣ 특별회계 세입총괄

○ 기타특별회계 세입부분은 604억2천8백만원으로 기정대비 30.46%인 141억1천만원이 증가되었으며, 세외수입 중 경상적세외수입은 13.88%인 9억7천5백만원이 증가되었고, 임시적세외수입은 59.67% 66억9천8백만원이 증가되었음.

○ 상수도 공기업특별회계 세입분야는 912억2천6백만원으로 기정대비 19.61% 149억5천7백만원이 증액되었으며, 하수도 공기업특별회계는 920억9천3백만원으로 기정대비 2.05%인 19억 3천 4백만원 감소하였음.

○ 기타특별회계에서 기금별 세입부분을 보면 주택사업 3712% 18억5천6백만원, 의료보호 2.20% 1억6천만원 도시개발 42.67% 84억3천4백만원교통사업20.02%29억2천2백만원 대지보상 13.92%  1억3천9백만원, 기반시설 123.58% 2천4백만원, 수질개선 19.68% 5억7천2백만원이 증가되었음.

○ 공기업특별회계의 기금별 세입은 1천833억1천9백만원으로 기정대비 7.64% 130억2천3백만원 증가하였으며

○ 그중 상수도 공기업 특별회계 세입은 912억2천6백만원으로 기정대비 19.61% 149억5천7백만원 증가되었으며, 하수도 공기업특별회계는 기정대비 2.05%인 19억3천4백만원이 감소되었음.

▣ 특별회계 세출총괄

○ 특별회계 세출 성질별 부분을 살펴보면

○ 기타특별회계 중 인건비가 16억1천3백만원으로 기정대비 0.12% 2백만원, 물건비 10.39% 3억2천6백만원, 경상이전 0.64% 6천4백만원, 자본지출 20.93% 39억3천만원, 보전재원은 18억 3천만원이 순수

하게 증액되었으며,  예비비 및 기타는 기정대비 63.08%인 79억6천 7백만원이 증액되었음.

5) 종합의견

○ 2014년도 제1회 추가경정예산은 세월호 사건이후 시민안전관리

사업의 중요성을 재인식 하여 재해예방사업을 증액 지원하고, 경상

경비, 행사·축제성 경비에 예산편성을 지향하고 지방채 조기상환을

통해 건전재정 기조를 유지하였으며,

○ 금번 추경예산서 주요반영사업은 마무리 위주의 SOC사업, 맑은물공급사업, 폐기물처리, 버스재정지원 등 시민들이 쾌적하고 편안한 생활조성

을 위한 당면 현안사업 해결에 중점을 두었으며,

○ 어려운 경제여건을 감안하여, 추경예산 확정 후 사업시행기간 부족 등의 사유로 예산이 불용되는 일이 없도록 사업시행에 철저를 기하여 예산 운영의 합리화를 도모해야 할것으로 판담됨.