2015. 07. 15(수)

제321회 제1차 정례회

예산결산특별위원회

- 2015년도 제1회 추가경정 일반·특별회계 세입·세출 예산안 -

검  토  보  고  서

예산결산특별위원회

전문위원 김 만 수

목       차

	1. 회계별 예산 규모 ------------------------------------		1
	2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		2
	나. 세출총괄
	○ 기 능 별 ---------------------------------------------		3
	○ 조 직 별 ---------------------------------------------		4
	○ 성 질 별 ---------------------------------------------		5
	3. 일반회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		6
	나. 세출총괄
	○ 기능별 -------------------------------------------------		7
	○ 조직별 -------------------------------------------------		8
	○ 성질별 -------------------------------------------------		9
	4. 특별회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		10
	○ 기금별 -----------------------------------------------		11
	나. 세출총괄(성질별) ---------------------------------------		12
	5. 검토의견 -------------------------------------------------		13

2015년도 제1회 추가경정 일반․특별회계 세입․세출 예산안

검    토    보    고    서

1. 회계별 예산규모

(단위 : 천원)

회 계 별			제1회추경(A)	구성비 (%)	2015년당초(B)	구성비 (%)	증 감 액 (A-B)=C	증감률 C/B
합 계			1,459,643,993	100	1,283,385,656	100	176,258,337	13,.73
일반회계			1,245,220,367	85.31	1,084,957,595	84.54	160,262,772	14.77
특별회계			214,423,626	14.69	198,428,061	15.46	15,995,565	8.06
	공기업		164,723,689	11.29	153,233,117	11.94	11,490,572	7.50
		상수도	78,951,942	5.41	70,698,061	5.51	8,253,881	11.67
		하수도	85,771,747	5.88	82,535,056	6.43	3,236,691	3.92
	기 타		49,699,937	3.40	45,194,944	3.52	4,504,993	9.97
		주택사업	48,472	0.00	8,000	0.00	40.472	505.90
		의료보호	7,490,632	0.51	6,966,214	0.54	504,418	7.22
		농촌소득	704,000	0.05	704,000	0.05	0	0.00
		도시개발	20,753,720	1.42	20,563,915	1.60	189,805	0.92
		교통사업	17,084,215	1.17	14,117,240	1.10	2,966,975	21.02
		대지보상	1,036,000	0.07	80,000	0.06	236,000	29.50
		수질개선	2,582,898	0.18	2,015,575	0.16	567,323	28.15

□ 추가경정예산안의 총규모는 1조4천596억4천3백만원으로 기정예산대비 13.73%인 1천762억5천8백만원이 증액되었으며 그중 일반회계는 14.77%인 1조602억6천2백만원이 증액 되었고, 공기업특별회계는 7.50%인 114억9천만원이 증액되었으며, 기타특별회계는 9.97%인 45억4백만원이 증액되었음.

2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,459,643,993	100.00	1,283,385,656	100.00	176,258,337	13.73
지방세수입		262,476,000	17.98	255,976,000	19.95	6,500,000	2.54
세외 수입		189,846,128	13.01	182,284,426	14.20	7,561,704	4.15
	경상적수입	152,273,803	10.43	149,044,732	11.61	3,229,071	2.17
	임시적수입	37,572,325	2.57	33,239,692	2.59	4,332,633	13.00
지방교부세		226,503,000	15.52	233,530,000	18.20	∆7,027,000	∆3.01
조정교부및 재정보전금		61,174,000	4.19	60,863,000	4.74	311,000	0.51
보 조 금		512,873,852	35.14	488,690,582	38.08	24,183,270	4.95
지 방 채		73,035,000	5.00	9,400,000	0.73	63,635,000	676.97
보전수입등 및내부거래		133,736,013	9.16	52,641,650	4.10	81,094,363	154.05

□ 세입재원으로는 지방세수입이 2.54%인 65억이 증액되었으며,세외수입이

4.15%인 75억6천1백만원 증액되었으며 그중 경상적세외수입은 2.17%인

32억2천9백만원이 증액되었고, 임시적세외수입은 13.00%인 43억3천2백

만원이 증액되었으며, 지방교부세는 3.01%인 70억2천7백만원 감액되었

고, 조정교부 및 재정보전금은 0.51%인 3억1천1백만원, 보조금은 4.95%

인 241억8천3백만원이 증액되고, 지방채 636억3천5백만원이 순수하게 증

액되었고,보전수입등 및 내부거래에서 810억9천4백만원이 증액 편성되

었음.

나. 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,459,643,993	100.00	1,283,385,656	100.00	176,258,337	13.73
일반공공행정	137,873,022	9.45	70,090,704	5.46	67,782,318	96.71
공공질서및안전	22,637,308	1.55	17,048,624	1.33	5,588,684	32.78
교 육	4,038,910	0.28	3,461,630	0.27	577,280	16.68
문화 및 관광	76,523,322	5.24	68,795,076	5.36	7,728,246	11.23
환 경 보 호	150,912,448	10.34	135,840,242	10.58	15,072,206	11.10
사 회 복 지	477,462,906	32.71	456,102,173	35.54	21,360,733	4.68
보 건	21,602,926	1.48	20,673,270	1.61	929,656	4.50
농림해양수산	46,176,645	3.16	44,366,202	3.46	1,810,443	4.08
산업중소기업	44,006,734	3.01	27,690,835	2.16	16,315,899	58.92
수송 및 교통	111,341,664	7.63	93,120,630	7.26	18,221,034	19.57
국토및지역개발	175,905,412	12.05	155,589,044	12.12	20,316,368	13.06
예 비 비	15,874,100	1.09	15,874,100	1.24	0	0.00
기 타	175,288,596	12.01	174,733,126	13.62	555,470	0.32

□ 세출예산을 기능별로 살펴보면 일반공공행정 96.71%, 공공질서 및 안전 32.78%, 교육 16.68%, 문화 및 관광 11.23%, 환경보호 11.10%, 사회복지 4.68%, 보건 4.50%, 농림해양수산 4.08%, 산업․중소기업 58.92%, 수송 및 교통 19.57%, 국토 및 지역개발 13.06%, 기타 0.32% 등 대부분의 세출예산이 증액 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,459,643,993	100.00	1,283,385,656	100.00	176,258,337	13.73
공 보 담 당 관	631,876	0.04	627,876	0.05	4,000	0.64
감 사 담 당 관	186,930	0.01	186,930	0.01	0	0.00
시민소통담당관	1,911,625	0.13	1,575,225	0.12	336,400	21.36
도시디자인담당관	733,545	0.05	733.545	0.06	0	0.00
기 획 조 정 국	202,351,668	13.86	135,681,092	10.57	66,670,576	49.14
복 지 환 경 국	471,836,804	32.33	450,182,132	35.08	21,654,672	4.81
문화관광체육국	96,668,248	6.62	88,553,765	6.90	8,114,483	9.16
생 태 도 시 국	108,005,461	7.40	93,853,376	7.31	14,152,085	15.08
사회적경제지원단	18,622,599	1.28	15,313,668	1.19	3,308,931	21.61
시민교통본부	95,502,978	6.54	77,996,524	6.08	17,506,454	22.45
신성장산업본부	50,201,862	3.44	34,295,563	2.67	15,906,299	46.38
보 건 소	25,699,290	1.76	24,771,101	1.93	928,189	3.75
농업기술센터	4,776,888	0.33	4,608,238	0.36	168,650	3.66
기 타 사 업 소	8,609,346	0.59	7,851,454	0.61	757,892	9.65
맑은물사업소	164,723,689	11.29	153,233,117	11.94	11,490,572	7.50
완 산 도 서 관	15,420,636	1.06	14,331,786	1.12	1,088,850	7.60
덕 진 도 서 관	4,981,891	0.34	4,978,492	0.39	3,399	0.07
의 회 사 무 국	5,270,254	0.36	5,242,154	0.41	28,100	0.54
완 산 구 청	99,972,197	6.85	90,450,587	7.05	9,521,610	10.53
완 산 구 동	1,148,446	0.08	1,148,446	0.09	0	0.00
덕 진 구 청	81,451,086	5.89	76,833,911	5.99	4,617,175	6.01
덕 진 구 동	936,674	0.06	936.674	0.07	0	0.00

□ 세출예산을 조직별로 살펴보면 기획조정국49.14%, 신성장산업본부 46.38%시민교통본부22.45%로 높게 나타나고 있으며, 대부분은 10% 내로 증액되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,459,643,993	100.00	1,283,385,656	100.00	176,258,337	13.73
인 건 비	154,270,570	10.57	153,385,518	11.95	885,052	0.58
물 건 비	99,501,734	6.82	92,145,768	7.18	7,355,966	7.98
경상이전	771,653,366	52.87	725,445,928	56.53	46,207,438	6.37
자본지출	290,684,206	19.91	244,873,280	19.08	45,810,926	18.71
융자및출자	1,100,000	0.08	1,100,000	0.09	0	0.00
보전재원	77,917,200	5.34	15,282,200	1.19	62,635,000	409.86
내부거래	26,336,158	1.80	20,216,277	1.58	6,119,881	30.27
예비비및 기 타	38,180,759	2.62	30,936,685	2.41	7,244,074	23.42

□ 세출예산을 성질별로 살펴보면 보전재원 409.86%, 내부거래 30.27%

예비비 및 기타 23.42%, 자본지출18.71%가 증액되었음.

3. 일반회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,245,220,367	100.00	1,084,957,595	100.00	160,262,772	14.77
지방세수입		262,476,000	21.08	255,976,000	23.59	6,500,000	2.54
세 외 수 입		57,021,737	4.58	53,644,878	4.94	3,376,859	6.29
	경상적수입	44,832,843	3.60	43,132,104	3.98	1,700,739	3.94
	임시적수입	12,188,894	0.98	10,512,774	0.97	1,676,120	15.94
지방교부세		226,503,300	18.19	233,530,000	22.52	∆7,027,000	∆3.01
조정교부및 재정보전금		61,174,000	4.91	60,863,000	5.61	311,000	0.51
보 조 금		474,824,528	38.13	451,543,717	41.62	23,280,811	5.16
지 방 채		73,035,000	5.87	9,400,000	0.87	63,635,000	676.97
보전수입등 내부거래		90,186,102	7.24	20,000,000	1.84	70,186,102	350.93

□ 일반회계 세입 규모는 1조2천452억2천만원으로 기정예산 대비 14.77%인 1천 602억6천2백만원이 증액되었으며, 지방세수입은 2.54%인 65억이 세외수입은 6.29%인 33억7천6백만원, 지방교부세는 ∆3.01%인 ∆70억2천7백만원, 보조금은 5.16%인 232억8천만원, 보전수입등 내부거래는 350.93%

인 701억8천6백만원이 증액되었음

나 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,245,220,367	100.00	1,084,957,595	100.00	160,262,772	14.77
일반공공행정	135,438,295	10.88	68,222,195	6.29	67,216,100	98.53
공공질서및안전	22,637,308	1.82	17,048,624	1.57	5,588,684	32.78
교 육	4,038,910	0.32	3,461,630	0.32	577,280	16.68
문화 및 관광	76,523,322	6.15	68,795,076	6.34	7,728,246	11.23
환 경 보 호	67,548,489	5.42	55,580,769	5.12	11,967,720	21.53
사 회 복 지	469,972,274	37.74	449,115,959	41.39	20,856,315	4.64
보 건	21,602,926	1.73	20,673,270	1.91	929,656	4.50
농림해양수산	45,472,645	3.65	43,662,202	4.02	1,810,443	4.15
산업중소기업	44,006,734	3.53	27,690,835	2.55	16,315,899	58.92
수송 및 교통	99,032,646	7.95	83,395,587	7.69	15,637,059	18.75
국토및지역개발	75,157,778	6.04	63,561,568	5.86	11,596,210	18.24
예 비 비	15,874,100	1.27	15,874,100	1.46	0	0.00
기 타	167,914,940	13.48	167,875,780	15.47	39,160	0.02

□ 일반회계 기능별 세출예산을 살펴보면 일반공공행정 98.53%, 공공질서및안전 32.78%, 교육 16.68%, 문화및관광11.23%, 환경보호 21.53%, 사회복지 4.64%, 보건 4.50%, 농림해양수산 4.15% 산업․중소기업 58.92% 수송및교통 18.75%, 국토및지역개발 18.24%, 기타 0.02%로 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,245,220,367	100.00	1,084,957,595	100.00	160,262,772	14.77
공 보 담 당 관	631,876	0.05	627,876	0.06	4,000	0.64
감 사 담 당 관	186,930	0.02	186,930	0.02	0	0.00
시민소통담당관	1,911,625	0.15	1,575,225	0.15	336,400	21.36
도시디자인담당관	733,545	0.06	733,545	0.07	0	0.00
기 획 조 정 국	202,351,668	16.25	135,681,092	12.51	66,670,576	49.14
복 지 환 경 국	461,763,274	37.08	441,180,343	40.66	20,582,931	4.67
문화관광체육국	95,964,248	7.71	87,849,765	8.10	8,114,483	9.24
생 태 도 시 국	86,167,269	6.92	72,481,461	6.68	13,685,808	18.88
사회적경제지원단	18,622,599	1.50	15,313,668	1.41	3,308,931	21.61
시민교통본부	78,418,763	6.30	63,879,284	5.89	14,539,479	22.76
신성장산업본부	50,201,862	4.03	34,295,563	3.16	15,906,299	46.38
보 건 소	25,699,290	2.06	24,771,101	2.28	928,189	3.75
농업기술센터	4,776,888	0.38	4,608,238	0.42	168,650	3.66
기 타 사 업 소	8,609,346	0.69	7,851,454	0.72	757,892	9.65
완 산 도 서 관	15,420,636	1.24	14,331,786	1.32	1,088,850	7.60
덕 진 도 서 관	4,981,891	0.40	4,978,492	0.46	3,399	0.07
의 회 사 무 국	5,270,254	0.42	5,242,154	0.48	28,100	0.54
완 산 구 청	99,972,197	8.03	90,450,587	8.34	8,521,610	10.53
완 산 구 동	1,148,446	0.09	1,148,446	0.11	0	0.00
덕 진 구 청	81,451,086	6.54	76,833,911	7.08	4,617,175	6.01
덕 진 구 동	936,674	0.08	936,674	0.09	0	0.00

□ 일반회계 조직별로 살펴보면 시민소통담당관 21.36%, 기획조정국 49.14%, 생태도시국 18.88%, 사회적경제지원단 21.61%,시민교통본부 22.76%, 신성장산업본부46.38%, 완산구청10.53%  증액 편성되고 기타조직은 10% 미만으로 편성되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,245,220,367	100.00	1,084,957,595	100.00	160,262,772	14.77
인 건 비	143,916,751	11.56	143,219,258	13.20	697,493	0.49
물 건 비	56,765,495	4.56	52,566,898	4.85	4,198,597	7.99
경상이전	732,254,657	58.81	686,871,933	63.31	45,382,724	6.61
자본지출	196,617,245	15.79	161,484,613	14.88	35,132,632	21.76
융자및출자	400,000	0.03	400,000	0.04	0	0.00
보전재원	74,440,000	5.98	11,805,000	1.09	62,635,000	530.58
내부거래	23,146,880	1.86	17,585,031	1.62	5,561,849	31.63
예비비및 기 타	17,679,339	1.42	11,024,862	1.02	6,654,477	60.36

□ 일반회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기정대비 인건비 0.49%, 물건비 7.99%, 경상이전 6.61%, 자본지출 21.76%, 보전재원 530.58%, 내부거래 31.63%, 예비비및기타 60.36% 증액되었음.

4. 특별회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		214,423,626	100.00	198,428,061	100.00	15,995,565	8.06
기 타 특별회계		49,699,937	23.18	45,194,944	22.78	4,504,993	9.97
세외 수입		13,372,155	24.89	12,372,155	27.38	0	0.00
	경상적수입	1,053,155	2.12	1,053,155	2.33	0	0.00
	임시적수입	11,319,000	22.77	11,319,000	25.04	0	0.00
보 조 금		4,119,424	8.29	3,396,165	7.51	723,259	21.30
보전수입등및 내 부 거 래		33,208,358	66.82	29,426,624	65.11	3,781,734	12.85
공 기 업 특별회계		164,723,689	76.82	153,233,117	77.22	11,490,572	7.49
	상수도	78,951,942	47.92	70,698,061	46.13	8,253,881	11.67
	하수도	85,771,747	52.07	82,535,056	53.86	3,236,691	3.92

□ 특별회계 세입총괄을 살펴보면 총 규모는 2천144억2천3백만원으로 기정대비 8.06%인 159억9천5백만원 증액되었으며, 기타특별회계는 9.97% 인

45억4백만원이 증액되고, 상수도 특별회계는 11.67% 82억5천3백만원, 하수도 특별회계는 3.92% 32억3천6백만원이 증가되었음.

【기금별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		214,423,626	100.00	198,428,061	100.00	15,995,565	8.06
기 타 특별회계		49,699,937	23.18	45,194,944	22.78	4,504,993	9.97
	주택사업	48,472	0.09	8,000	0.02	40,472	505.90
	의료보호	7,490,632	15.07	6,986,214	15.45	504,418	7.22
	농촌소득 금 고	704,000	1.42	704,000	1.56	0	0.00
	도시개발	20,753,720	41.76	20,563,915	45.50	189,805	0.92
	교통사업	17,084,215	34.37	14,117,240	31.24	2,966,975	21.02
	대지보상	1,036,000	2.08	800,000	1.77	236,000	29.50
	수질개선	2,582,898	5.19	2,015,575	4.46	567,323	28.15
공 기 업 특별회계		164,723,689	76.82	153,233,117	77.22	11,490,572	7.49
	상수도	78,951,942	47.92	70,698,061	46.13	8,253,881	11.67
	하수도	85,771,747	52.07	82,535,056	53.86	3,236,691	3.92

□ 특별회계 세입재원으로는 살펴보면 기타특별회계의 주택사업,의료보호,

도시개발, 교통사업, 대지보상, 수질개선이 공기업 특별회계는 7.49%인

114억9천만원이 증액되었음.

나. 세출총괄

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		214,423,626	100.00	198,428,061	100.00	15,995,565	8.06
기 타 특별회계		49,699,937	23.18	45,194,944	22.78	4,504,993	9.97
	인 건 비	1,771,105	3.56	1,702,105	3.77	69,000	4.05
	물 건 비	3,424,925	6.89	3,283,820	7.27	141,105	4.30
	경상이전	9,408,196	18.93	8,746,937	19.35	661,259	7.56
	자본지출	11,736,750	23.62	9,250,750	20.47	2,486,000	26.87
	융 자 및 출 자	700,000	1.41	700,000	1.55	0	0.00
	내부거래	2,426,541	4.88	1,868,509	4.13	558,032	29.87
	예비비및 기 타	20,232,420	40.71	19,642,823	43.46	589,597	3.00
공 기 업 특별회계		164,723,689	76.82	153,233,117	77.22	11,490,572	7.49
	상수도	78,951,942	47.92	70,698,061	46.13	8,253,881	11.67
	하수도	85,771,747	52.07	82,535,056	53.86	3,236,691	3.92

□ 특별회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기타특별회계는 인건비, 물건비,

경상이전, 자본지출, 내부거래, 예비비 및 기타가 증액되었고, 공기업

특별회계는 7.49% 증액되었음.

5. 검토의견

1) 예산 총 규모

○ 2015년도 제1회 추가경정 예산안의 총규모는 1조4천596억4천3백만원으로 기정예산대비 13.73%인 1천762억5천8백만원이 증가한 규모이며,

○ 일반회계는 기정예산대비 14.77%인 1천602억6천2백만원이 증가한 1조2천452억2천만원으로 전체예산의 85.31%이고,

○ 특별회계는 기정예산대비 8.06%인 159억9천5백만원 증가한 2천144억2천

3백만원으로 전체예산의 14.69%임.

2) 세입예산 총괄

○ 일반․특별회계 세입예산 총괄은 1조4천596억4천3백만원으로 기정예산 대비 13.73% 1천762억5천8백만원 증가한 규모로

○ 그중 지방세 수입은 기정예산 대비 65억이 증가되었으며,

○ 세외수입은 1천898억4천6백만원으로 기정예산 대비 4.15%인 75억6천1백만원이 증가하여 전체 세입의 13.01%를 차지하며,

○ 지방교부세는 기정예산 대비 ∆3.01%인 70억2천7백만원 감소한 2천

265억3백만원으로 전체 세입의 15.52%를 차지하고,

○ 조정교부및재정보전금은 611억7천4백만원으로 기정예산 대비 0.51%인 3억1천1백만원이 증가하였고,

○ 보조금은 5천128억7천3백만원으로 기정예산 대비 4.95%인 241억8천3백만원이 증가하여 전체 세입의 35.14%를 차지하고,

○ 지방채는  636억3천5백만원이 증액되었으며,

○ 보전수입등 내부거래는 1천337억3천6백만원으로 기정대비 154.05%인 810억 9천4백만원이 증가하였음.

3) 세출예산 총괄

○ 일반․특별회계 세출예산 총괄의 기능별로 살펴 보면은 1조4천596억4천3백만원으로 기정대비 13.73%인 1천762억5천8백만원 증가하였으며,

○ 기능별 구성비를 살펴보면 일반공공행정분야가 9.45% 1천378억7천

3백만원, 공공질서및안전 분야가 1.55% 226억3천7백만원, 교육분야가 0.28% 40억3천8백만원, 문화및관광분야가 5.24% 765억2천3백만원, 환경보호분야 10.34% 1천509억1천2백만원, 사회복지분야가 32.71% 4천

774억6천2백만원, 보건분야가 1.48% 216억2백만원, 농림해양수산분야가 3.16% 461억7천6백만원, 산업중소기업분야가 3.01% 440억6백만원, 수송및교통분야가 7.63% 1천113억4천1백만원, 국토및지역개발분야가 12.05% 1천759억5백만원, 예비비분야가 1.09%된 158억7천4백만원  기타분야가 12.01% 1천752억8천8백만원임.

4) 일반․특별회계 세입․세출

▣ 일반회계 세입총괄

○ 일반회계 세입은 1조2천452억2천만원으로

기정대비 14.77% 1천602억6천2백만원 증가하였으며,

○ 그중 지방세 수입은 2천624억7천6백만원으로 기정대비 2.54%인 65억이 증가하였으며,

○ 세외수입은 570억2천1백만원으로 기정대비 6.29% 33억7천6백만원이 증가하여 전체세입의 4.58%를 차지하며,

○ 지방교부세는 2천265억3백만원으로 기정대비 ∆3.01% 로 70억2천7백만

원이 감소하였고,

○ 조정교부및재정보전금은 611억7천4백만원으로

기정대비 0.51% 3억1천1백만원이 증가되고,

○ 보조금은 4천748억2천4백만원으로 기정대비 5.16% 232억8천만원이 증가되어 전체세입의 38.13%를 차지하고,

○ 지방채는 730억3천5백만원으로 기정대비 676.97% 636억3천5백만원 이 증가되고,

○ 보전수입등 내부거래는 901억8천6백만원으로 전체세입의 7.24%를 차지함

▣ 일반회계 세출총괄

○ 일반회계 세출은 1조887억9천9백만원으로 기능별로 살펴보면 사회복지분야가 전체의 37.74%를 차지하며, 기타분야 13.48%, 일반공공행정분야 10.88%, 수송및교통분야 7.95%, 국토및지역개발분야가 6.04%순으로 차지하고 있음.

○ 일반회계 세출의 조직별 구성비율은

복지환경국이 4천 617억 6천 3백만원으로 전체의 37.08%, 기획조정국

16.25%로 구성되었으며, 기타 부서는 10% 미만으로 구성되어있음.

▣ 특별회계 세입총괄

○ 기타특별회계 세입부분은 496억9천9백만원으로 기정대비 9.97%인 45억4백만원이 증가되었으며, 세외수입 중 보조금 21.30%인 7억2천3백만원, 보번수입등및내부거래는 12.85%인 37억8천1백만원이 증가되었음.

○ 상수도 공기업특별회계 세입분야는 789억5천1백만원으로 기정대비 11.67% 82억5천3백만원이 증액되었으며, 하수도 공기업특별회계는 857억7천1백만원으로 기정대비 3.92%인 32억 3천 6백만원이 증가되었음.

○ 기타특별회계에서 기금별 세입부분을 보면 주택사업 0.09% 4천8백

만원, 의료보호 15.07% 74억9천만원 도시개발 41.76% 207억5천3백만원 교통사업 34.37% 170억8천4백만원 대지보상 2.08%  10억3천6백만원, 수질개선 5.19% 25억8천2백만원이 증가되었음.

○ 공기업특별회계의 기금별 세입은 1천647억2천3백만원으로 기정대비 7.49%인 114억9천만원 증가하였으며

○ 그중 상수도 공기업 특별회계 세입은 789억5천1백만원으로 기정대비 11.67%인 82억5천3백만원 증가되었으며, 하수도 공기업특별회계는 기정대비 3.92%인 32억3천6백만원이 증가되었음.

▣ 특별회계 세출총괄

○ 특별회계 세출 성질별 부분을 살펴보면

○ 기타특별회계 중 인건비가 17억7천1백만원으로 기정대비 4.05% 인 6천9백만원, 물건비 4.30%인 1억4천1백만원, 경상이전 7.56%인 6억

6천1백만원, 자본지출 26.87% 24억8천6백만원, 내부거래 29.87%인 5억5천8백만원, 예비비 및 기타는 3%인 5억8천9백만원이 증액되었음

5) 종합의견

○ 2015년도 제1회 추가경정예산은 법적⋅의무적경비, 재난⋅안전, 일자리확충, 민생안정에 증액 지원하였고, 경상적경비, 행사, 축제성 경비는 예산편성을 지향하였으며,

○ 금번 추경예산서 주요반영사업은 생활임금제, 재난안전관리, 탄소산업

및 산학협력사업, 폐기물처리, 대중교통지원 등 시정핵심사업과 시민의

안전⋅삶의 질 향상에 중점을 두었으며,

○ 지난해 세월호 참사로 중요성이 강조된 재난⋅안전분야에서, 재난관리기금, 노송천 자연형하천복원사업, 삼천 생태하천복원사업 등이 우선 반영 되었음.

○ 어려운 경제여건을 감안하여, 추경예산 확정 후 사업시행기간 부족 등의 사유로 예산이 불용되는 일이 없도록 사업시행에 철저를 기하여

예산 운영의 합리화를 도모해야 할것으로 판단됨.