2016. 12. 12(월)

제336회 제2차 정례회

예산결산특별위원회

- 2016년도 제2회 추가경정 일반·특별회계 세입·세출 예산안 -

검  토  보  고  서

예산결산특별위원회

전문위원 김 만 수

목       차

	1. 회계별 예산 규모 ------------------------------------		1
	2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		2
	나. 세출총괄
	○ 기 능 별 ---------------------------------------------		3
	○ 조 직 별 ---------------------------------------------		4
	○ 성 질 별 ---------------------------------------------		5
	3. 일반회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		6
	나. 세출총괄
	○ 기능별 -------------------------------------------------		7
	○ 조직별 -------------------------------------------------		8
	○ 성질별 -------------------------------------------------		9
	4. 특별회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		10
	○ 기금별 -----------------------------------------------		11
	나. 세출총괄(성질별) ---------------------------------------		12
	5. 검토의견 -------------------------------------------------		13

2016년도 제2회 추가경정 일반․특별회계 세입․세출 예산안

검    토    보    고    서

1. 회계별 예산규모

(단위 : 천원)

회 계 별			제1회추경(A)	구성비 (%)	2015년당초(B)	구성비 (%)	증 감 액 (A-B)=C	증감률 C/B
합 계			1,460,906,872	100.00	1,443,103,649	100.00	17,803,223	1.23
일반회계			1,251,805,139	85.69	1,235,953,296	85.65	15,851,843	1.28
특별회계			209,101,733	14.31	207,150,353	14.35	1,951,380	0.94
	공기업		155,511,705	10.64	155,245,430	10.76	266,275	0.17
		상수도	78,872,028	5.40	78,872,028	5.47	0	0.00
		하수도	76,639,677	5.25	76,373,402	5.29	266,275	0.35
	기 타		53,590,028	3.67	51,904,923	3.60	1,685,105	3.25
		주택사업	62,132	0.00	62,132	0.00	0	0.00
		의료보호	8,138,908	0.56	8,030,673	0.56	108,235	1.35
		농촌소득	704,000	0.05	704,000	0.05	0	0.00
		도시개발	22,355,338	1.53	22,355,338	1.55	0	0.00
		교통사업	18,634,114	1.28	18,134,114	1.26	500,000	2.76
		대지보상	2,546,565	0.17	1,716,565	0.12	830,000	48.35
		수질개선	1,148,971	0.08	902,101	0.06	246,870	27.37

□ 추가경정예산안의 총규모는 1조4천609억6백만원으로 기정예산대비 1.23%인 178억3백만원이 증액되었으며 그중 일반회계는 1.28%인 158억

5천1백만원이 증액 되었고, 공기업특별회계는 0.17%인 2억6천1백만원이 증액되었으며, 기타특별회계는 3.25%인 16억8천5백만원이 증액되었음.

2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,460,906,872	100.00	1,443,103,649	100.00	17,803,223	1.23
지방세수입		284,284,000	19.46	284,284,000	19.70	0	0.00
세외 수입		214,073,441	14.65	214,752,752	14.88	△679,311	△0.32
	경상적수입	166,727,972	11.41	167,806,269	11.63	△1,078,297	△0.64
	임시적수입	47,345,469	3.24	46,946,483	3.25	398,986	0.85
지방교부세		213,765,358	14.63	208,330,358	14.44	5,435.000	2.61
조정교부금등		64,108,300	4.39	63,490,000	4.40	618,300	0.97
보 조 금		528,868,747	36.20	517,516,904	35.86	11,351,843	2.19
지 방 채		9,500,000	0.65	9,500,000	0.66	0	0.00
보전수입등 및내부거래		146,307,026	10.01	145,229,635	10.06	1,077,391	0.74

□ 세입재원으로는 지방세수입은 증감이 없으며, 세외수입은△0.32%인 6억

7천9백만원이 감액되었으며, 그중 경상적세외수입은 △0.64%인10억7천

8백만원이 감액되었음. 임시적세외수입은 0.85%인 3억9천8백만원이,

지방교부세는 2.61%인 54억3천5백만원, 조정교부금등은 0.97%인 6억1천

8백만원, 보조금은 2.19%인113억5천1백만원, 보전수입등 및 내부거래는

0.74%인 10억7천7백만원이 각각 증액 편성되었음.

나. 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,460,906,872	100.00	1,443,103,649	100.00	17,803,223	1.23
일반공공행정	71,694,773	4.91	72,276,481	5.01	△581,708	△0.80
공공질서및안전	34,414,185	2.36	34,020,592	2.36	393,593	1.16
교 육	5,688,335	0.39	5,703,695	0.40	△15,360	△0.27
문화 및 관광	97,801,860	6.69	92,643,127	6.42	5,158,733	5.57
환 경 보 호	142,930,430	9.78	146,024,528	10.12	△3,094,098	△2.12
사 회 복 지	500,162,810	34.24	491,570,666	34.06	8,592,144	1.75
보 건	26,527,167	1.82	24,769,098	1.72	1,758,069	7.10
농림해양수산	54,607,682	3.74	52,860,485	3.66	1,747,197	3.31
산업중소기업	40,509,086	2.77	35,951,515	2.49	4,557,571	12.68
수송 및 교통	119,918,092	8.21	114,631,244	7.94	5,286,848	4.61
국토및지역개발	152,065,204	10.41	151,945,026	10.53	120,178	0.08
예 비 비	5,834,058	0.40	8,485,300	0.59	△2,651,242	△31.25
기 타	208,753,190	14.29	212,221,892	14.71	△3,468,702	△1.63

□ 세출예산을 기능별로 살펴보면 공공질서및안전 1.16%, 문화및관광5.57%,

사회복지1.75%, 보건7.10%, 농림해양수산3.31%, 산업중소기업12.68%,  수송및교통 4.61%, 국토및지역개발0.08% 각각 증액 편성되었고, 일반공공

행정△0.80%, 교육△0.27%, 환경보호△2.12%, 예비비△31.25%, 기타△1.63%로 각각 감소되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,460,906,872	100.00	1,443,103,649	100.00	17,803,223	1.23
공 보 담 당 관	775,269	0.05	775,269	0.05	0	0.00
감 사 담 당 관	203,585	0.01	203,585	0.01	0	0.00
시민소통담당관	1,685,426	0.12	1,675,426	0.12	10,000	0.60
도시디자인담당관	894,667	0.06	894,667	0.06	0	0.00
시민안전담당관	37,354,902	2.56	36,961,309	2.56	393,593	1.06
기 획 조 정 국	141,542,802	9.69	145,057,423	10.05	△3,514,621	△2.42
복 지 환 경 국	507,016,999	34.71	501,923,991	34.78	5,093,008	1.01
문화관광체육국	122,223,779	8.37	115,812,690	8.03	6,411,089	5.54
생 태 도 시 국	95,266,879	6.52	93,853,991	6.50	1,412,888	1.51
사회적경제지원단	24,656,055	1.69	24,202,386	1.68	453,669	1.87
시민교통본부	86,398,343	5.91	84,079,795	5.83	2,318,548	2.76
신성장산업본부	46,423,231	3.18	42,114,959	2.92	4,308,272	10.23
보 건 소	30,026,304	2.06	28,270,302	1.96	1,756,002	6.21
농업기술센터	4,019,463	0.28	4,019,463	0.28	0	0.00
기 타 사 업 소	18,332,137	1.25	17,897,092	1.24	435,045	2.43
맑은물사업본부	155,511,705	10.64	155,245,430	10.76	266.275	0.17
완 산 도 서 관	10,197,931	0.70	10,216,901	0.71	△18,970	△0.19
덕 진 도 서 관	5,014,477	0.34	5,074,477	0.35	△60,000	△1.18
의 회 사 무 국	6,040,585	0.41	6,040,585	0.42	0	0.00
완 산 구 청	88,211,446	6.04	87,993,014	6.10	218,432	0.25
완 산 구 동	1,185,350	0.08	1,185,350	0.08	0	0.00
덕 진 구 청	76,966,189	5.27	78,646,196	5.45	△1,680,007	△2,14
덕 진 구 동	959,348	0.07	959,348	0.07	0	0.00

□ 세출예산을 조직별로 살펴보면 복지환경국이 34.71% 맑은물사업본부가 10.64%로 높게나타나고 있으며 대부분은 10% 내외로 증액되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,460,906,872	100.00	1,443,103,649	100.00	17,803,223	1.23
인 건 비	157,736,734	10.80	162,656,674	11.27	△4,919,940	△3.02
물 건 비	108,548,221	7.43	108,904,292	7.55	△356,071	△0.33
경상이전	808,711,316	55.36	802,350,579	55.60	6,360,737	0.79
자본지출	307,083,888	21.02	292,405,571	20.26	14,678,317	5.02
융자및출자	1,100,000	0.08	1,100,000	0.08	0	0.00
보전재원	20,448,000	1.40	17,748,000	1.23	2,700,000	15.21
내부거래	22,502,817	1.54	21,625,845	1.50	876,972	4.06
예비비및 기 타	34,775,896	2.38	36,312,688	2.52	△1,536,792	△4.23

□ 세출예산을 성질별로 살펴보면 보전재원 15.21%, 내부거래 4.06%

자본지출 5.02%,경상이전0.79% 각각 증가되었고, 물건비△0.33%, 인건

비△3.02%, 예비비및기타△4.23%로 각각 감소되었음.

3. 일반회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,251,805,139	100.00	1,235,953,296	100.00	15,851,843	1.28
지방세수입		284,284,000	22.71	284,284,000	23.00	0	0.00
세 외 수 입		69,355,842	5.54	70,054,139	5.67	△698,297	△1.00
	경상적수입	48,522,559	3.88	49,600,856	4.01	△1,078,297	△2.17
	임시적수입	20,833,283	1.66	20,453,283	1.65	380.000	1.86
지방교부세		213,265,358	17.04	208,330,358	16.86	4,935,000	2.37
조정교부및 재정보전금		64,108,300	5.12	63,490,000	5.14	618,300	0.97
보 조 금		513,278,275	41.00	502,281,435	40.64	10,996,840	2.19
지 방 채		9,500,000	0.76	9,500,000	0.77	0	0.00
보전수입등 내부거래		98,013,364	7.83	98,013,364	7.93	0	0.00

□ 일반회계 세입 규모는 1조2천518억5백만원으로 기정예산 대비 1.28%인 158억5천1백만원이 증액되었으며, 지방세수입은 변동이 없고, 세외수입은

△1.00%인 6억9천8백만원이 감소되었으며, 지방교부세는2.37%인 49척3천5백만원이, 조정교부및재정보전금은 6억1천8백만원,보조금은 2.19%인

109억9천6백만원이 각각 증액되었음.

나 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,251,805,139	100.00	1,235.953.296	100.00	15,851,843	1.28
일반공공행정	70,671,601	5.65	71,500,179	5.79	△828,578	△1.16
공공질서및안전	34,414,185	2.75	34,020,592	2.75	393,593	1.16
교 육	5,688,335	0.45	5,703,695	0.46	△15,360	△0.27
문화 및 관광	97,801,860	7.81	92,643,127	7.50	5,158,733	5.57
환 경 보 호	69,036,209	5.51	72,604,809	5.87	△3,568,600	△4.92
사 회 복 지	492,023,902	39.31	483,539,993	39.12	8,483,909	1.75
보 건	26,527,167	2.12	24,769,098	2.00	1,758,069	6.10
농림해양수산	53,903,682	4.31	52,156,485	4.22	1,747,197	3.35
산업중소기업	40,509,086	3.24	35,951,515	2.91	4,557,571	12.68
수송 및 교통	105,866,931	8.46	101,080,083	8.18	4,786,848	4.74
국토및지역개발	73,434,372	5.87	74,144,194	6.00	△709,822	△0.96
예 비 비	5,834,058	0.47	8,485,300	0.69	△2,651,242	△31.25
기 타	176,093,751	14.07	179,354,226	14.51	△3,260,475	△1.82

□ 일반회계 기능별 세출예산을 살펴보면 일반공공행정 5.65%, 공공질서및안전 2.75%, 교육 0.45%, 문화및관광7.81%, 환경보호 5.51%, 사회복지 39.31%, 보건 2.12%, 농림해양수산 4.31% 산업․중소기업 3.24% 수송및교통 8.46%, 국토및지역개발 5.87%, 예비비0.47% 기타 14.07%로 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,251,805,139	100.00	1,235,953,296	100.00	15,851,843	1.28
공 보 담 당 관	775,269	0.06	775,269	0.06	0	0.00
감 사 담 당 관	203,585	0.02	203,585	0.02	0	0.00
시민소통담당관	1,685,426	0.13	1,675,426	0.14	10,000	0.60
도시디자인담당관	894,667	0.07	894,667	0.07	0	0.00
시민안전담당관	37,354,902	2.98	36,961,309	2.99	393,593	1.06
기 획 조 정 국	141,542,802	11.31	145,057,423	11.74	△3,514,621	△2.42
복 지 환 경 국	497,729,120	39.76	492,991,217	39.89	4,737,903	0.96
문화관광체육국	121,519,779	9.71	115,108,690	9.31	6,411,089	5.57
생 태 도 시 국	70,302,844	5.62	69,719,956	5.64	582,888	0.84
사회적경제지원단	24,656,055	1.97	24,202,386	1,96	453,669	1.87
시민교통본부	67,764,229	5.41	65,945,681	5.34	1,818,548	2.76
신성장산업본부	46,423,231	3.71	42,114,959	3.41	4,308,272	10.23
보 건 소	30,026,304	2.40	28,270,302	2.29	1,756,002	6.21
농업기술센터	4,019,463	0.32	4,019,463	0.33	0	0.00
기 타 사 업 소	18,332,137	1.46	17,897,092	1.45	435,045	2.43
완 산 도 서 관	10,197,931	0.81	10,216,901	0.83	△18,970	△0.19
덕 진 도 서 관	5,014,477	0.40	5,074,477	0.41	△60,000	△1.18
의 회 사 무 국	6,040,585	0.48	6,040,585	0.49	0	0.00
완 산 구 청	88,211,446	7.05	87,993,014	7.12	218,432	0.25
완 산 구 동	1,185,350	0.09	1,185,350	0.10	0	0.00
덕 진 구 청	76,966,189	6.15	78,646,196	6.36	△1,680,007	△2.14
덕 진 구 동	959,348	0.08	959,348	0.08	0	0.00

□ 일반회계 조직별로 살펴보면 신성장산업본부 10.23%, 문화관광체육국 5.57%, 시민교통본부2.76%,보건소6.21%,기타사업소2.43%, 사회적경제지원단 1.87%, 시민안전담당관1.06%, 복지환경국0.96%,생태도시국0.84%,시민소통담당관 0.60%,완산구청0.25%이각각 증액 편성되고 기획조정국△2.42%, 완산도서관△0.19%,덕진도서관△1.18%, 덕진구청△2.14%로 각각

감액편성 되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,251,805,139	100.00	1,235,953,296	100.00	15,851,843	1.28
인 건 비	146,639,501	11.71	151,351,014	12.25	△4,711,513	△3.11
물 건 비	59,912,868	4.79	60,214,139	4.87	△301,271	△0.50
경상이전	764,282,822	61.05	758,071,320	61.33	6,211,502	0.82
자본지출	233,791,155	18.68	219,559,708	17.76	14,231,447	6.48
융자및출자	400,000	0.03	400,000	0.03	0	0.00
보전재원	11,234,000	0.90	11,234,000	0.91	0	0.00
내부거래	17,975,545	1.44	17,145,443	1.39	830,102	4.84
예비비및 기 타	17,569,248	1.40	17,977,672	1.45	△408,424	△2.27

□ 일반회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기정대비 인건비 △3.11%, 물건비 △0.50%, 경상이전 0.82%, 자본지출 6.48%, 내부거래 4.84%, 예비비및기타 △2.27% 증액 및 감소되었음.

4. 특별회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		209,101,733	100.00	207,150,353	100.00	1,951,380	0.94
기 타 특별회계		53,590,028	25.62	51,904,923	25.05	1,685,105	3.25
세외 수입		14,278,840	6.82	14,278,840	6.89	0	0.00
	경상적수입	1,618,840	0.77	1,618,840	0.78	0	0.00
	임시적수입	12,660,000	6.05	12,660,000	6.11	0	0.00
지방교부세		500,000	0.24	0	0.00	500,000	순증
보 조 금		2,464,972	1.18	2,109,969	1.02	355,003	16.83
보전수입등 및내부거래		36,346,216	17.38	35,516,114	17.15	830,102	2.34
공 기 업 특별회계		155,511,705	74.38	155,245,430	74.94	266,275	0.17
	상수도	78,872,028	37.73	78,872,028	38.07	0	0.00
	하수도	76,639,677	36.65	76,373,402	36.87	266,275	0.35

□ 특별회계 세입총괄을 살펴보면 총 규모는 2천91억1백만원으로 기정대비 0.94%인 19억5천1백만원 증액되었으며, 기타특별회계는 3.25%인 16억

8천5백만원이 증액되고, 상수도 특별회계는 변동이없고, 하수도 특별회계

는 0.35% 2억6천6백만원이 증가되었음.

【기금별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		209,101,733	100.00	207,150,353	100.00	1,951,380	0.94
기 타 특별회계		53,590,028	25.62	51,904,923	25.05	1,685,105	3.25
	주택사업	62,132	0.02	62,132	0.02	0	0.00
	의료보호	8,138,908	3.89	8,030,673	3.88	108,235	1.35
	농촌소득 금 고	704,000	0.34	704,000	0.34	0	0.00
	도시개발	22,355,338	10.6	22,355,338	10.79	0	0.00
	교통사업	18,634,114	89.11	18,134,114	8.75	500,000	2.76
	대지보상	2,546,565	1.22	1,716,565	0.83	830,000	48.35
	수질개선	1,148,971	0.55	902,101	0.43	246,870	27.37
공 기 업 특별회계		155,511,705	74.38	155,245,430	74.94	266,275	0.17
	상수도	78,872,028	37.73	78,872,028	38.07	0	0.00
	하수도	76,639,677	36.65	76,373,402	36.87	266,275	0.35

□ 특별회계 세입재원으로는 살펴보면 기타특별회계의 의료보호,교통사업,

대지보상,수질개선이, 공기업 특별회계는 0.17%인 2억6천6백만원이 증액

되었음.

나. 세출총괄

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		209,101,733	100.00	207,150,353	100.00	1,951,380	0.94
기 타 특별회계		53,590,028	25.62	51,904,923	25.05	1,685,105	3.25
	인 건 비	2,028,246	0.97	2,028,246	0.98	0	0.00
	물 건 비	3,592,352	1.72	3,642,352	1.76	△50,000	△1.37
	경상이전	10,376,439	4.96	10,268,204	4.96	108.235	1.05
	자본지출	23,325,865	11.16	21,945,865	10.58	1,380,000	6.29
	융 자 및 출 자	700,000	0.33	700,000	0.34	0	0.00
	내부거래	3,527,480	1.68	3,280,610	1.58	246,870	7.53
	예비비및 기 타	10,039,646	4.80	10,039,646	4.85	0	0.00
공 기 업 특별회계		155,511,705	74.38	155,245,430	74.94	266,275	0.17
	상수도	78,872,028	37.73	78,872,028	38.07	0	0.00
	하수도	76,639,677	36.65	76,373,402	36.87	266,275	0.35

□ 특별회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기타특별회계는 경상이전,자본지출,내부거래,하수도는 증액되었으나, 물건비는 △1.37%감소되었음.

5. 검토의견

1) 예산 총 규모

○ 2016년도 제2회 추가경정 예산안의 총규모는 1조4천609억6백만원으로 기정예산대비 1.23%인 178억3백만원이 증가한 규모이며,

○ 일반회계는 기정예산대비 1.28%인 158억5천1백만원이 증가한 1조2천518억5백만원으로 전체예산의 85.69%이고,

○ 특별회계는 기정예산대비 0.94%인 19억5천1백만원 증가한 2천91억1백

만원으로 전체예산의 14.31%임.

2) 세입예산 총괄

○ 일반․특별회계 세입예산 총괄은 1조4천609억6백만원으로 기정예산 대비 1.23%인 178억3백만원 증가한 규모로

○ 그중 지방세 수입은 기정예산 대비 변동이 없으며,

○ 세외수입은 2천140억7천3백만원으로 기정예산 대비 △0.32%인 6억7천9백만원이 감소하여 전체 세입의 14.65%를 차지하며,

○ 지방교부세는 기정예산 대비 2.61%인 54억3천5백만원이 증가한 2천

137억6천5백만원으로 전체 세입의 14.63%를 차지하고,

○ 조정교부금등은 641억8백만원으로 기정예산 대비 0.97%인 6억1천8백만원이 증가하였고,

○ 보조금은 5천288억6천8백만원으로 기정예산 대비 2.19%인 113억5천1백만원이 증가하여 전체 세입의 36.20%를 차지하고,

○ 지방채는  95억원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 보전수입등 내부거래는 1천463억7백만원으로 기정대비 0.74%인 10억 7천7백만원이 증가하였음.

3) 세출예산 총괄

○ 일반․특별회계 세출예산 총괄의 기능별로 살펴 보면은 1조4천609억6백만원으로 기정대비 1.23%인 178억3백만원 증가하였으며,

○ 기능별 구성비를 살펴보면 일반공공행정분야가 △0.80%인 △5억8천1백만원, 공공질서및안전 분야가 1.16% 3억9천3백만원, 교육분야가 △0.27%인 △1천5백만원, 문화및관광분야가 5.57% 51억5천8백만원, 환경보호분야 △2.12% △30억9천4백만원, 사회복지분야가 1.75% 85억

9천2백만원, 보건분야가 7.10% 17억5천8백만원, 농림해양수산분야가 3.31% 17억4천7백만원, 산업중소기업분야가 12.68% 45억5천7백만원, 수송및교통분야가 4.61% 52천8천6백만원, 국토및지역개발분야가 0.08%

1억2천만원, 예비비분야가 △31.25%인 △26억5천1백만원  기타분야

가 △1.63% △34억6천8백만원임.

4) 일반․특별회계 세입․세출

▣ 일반회계 세입총괄

○ 일반회계 세입은 1조2천518억5만원으로

기정대비 1.28% 158억5천1백만원 증가하였으며,

○ 그중 지방세 수입은 2천842억8천4백만원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 세외수입은 693억5천5백만원으로 기정대비 △1.00% 인 6억9천8백만원이 감소하여 전체세입의 5.54%를 차지하며,

○ 지방교부세는 2천132억6천5백만원으로 기정대비 2.37%인 49억3천5백만

원이 증가되었고,

○ 조정교부및재정보전금은 641억8백만원으로 기정대비 0.97%인 6억

1천8백만원이 증가되고,

○ 보조금은 5천132억7천8백만원으로 기정대비 2.19% 109억9천6백만원이 증가되어 전체세입의 41.00%를 차지하고,

○ 지방채는 95억원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 보전수입등 내부거래는 980억1천3백만원으로 기정대비 변동이 없음.

▣ 일반회계 세출총괄

○ 일반회계 세출은 1조2천518억5백만원으로 기능별로 살펴보면 사회복지분

야가 전체의 39.31%를 차지하며, 기타분야 14.07%, 수송및교통분야 8.46%, 문화및관광분야가 7.81%순으로 차지하고 있음.

○ 일반회계 세출의 조직별 구성비율은

복지환경국이 4천 977억 2천 9백만원으로 전체의 39.76%, 기획조정국

11.31%로 구성되었으며, 기타 부서는 10% 미만으로 구성되어있음.

▣ 특별회계 세입총괄

○ 기타특별회계 세입부분은 535억9천만원으로 기정대비 3.25%인 16억8천5백만원이 증가되었으며, 세외수입 중 보조금 16.83%인 3억5천5백만원, 보전수입등및내부거래는 2.34%인 8억8천만원이 증가되었음.

○ 상수도 공기업특별회계 세입분야는 788억7천2백만원으로 기정대비 에는 변동이 없으며, 하수도 공기업특별회계는 766억3천9백만원으로 기정대비 0.35%인 2억 6천 6백만원이 증가되었음.

○ 기타특별회계에서 기금별 세입부분을 보면 주택사업,농촌소득금고,도시개발은 변동이없으며, 의료보호 1.35% 1억8백만원, 교통사업2.76% 5억, 대지보상 48.35% 8억3천만원, 수질개선 27.37% 2억4천6백만원이 각각 증가되었음.

○ 공기업특별회계의 기금별 세입은 1천551억1천1백만원으로 기정대비 0.17%인 2억6천6백만원 증가하였으며

○ 그중 상수도 공기업 특별회계 세입은 788억7천2백만원으로 기정대비 변동이 없으며, 하수도 공기업특별회계는 기정대비 0.35%인 2억6천6백만원이 증가되었음.

▣ 특별회계 세출총괄

○ 특별회계 세출 성질별 부분을 살펴보면

○ 기타특별회계 중 인건비, 융자및출자, 예비비및기타, 상수도는 기정

액대비 변동사항이 없으며, 경상이전 1.05% 1억8백만원, 자본지출 6.29% 13억8천만원, 하수도 0.35% 2억6천6백만원이 각각 증액되었고, 물건비 △1.37% 5천만원이 감소되었음.

5) 종합의견

○ 2016회계년도 제2회 추가경정예산은 결산적 의미의 예산편성으로 세출

구조조정을 통한 삭감분과 세외수입 등을 활용하여 법적□의무적 경비

미부담 및 국□도비 보조사업에 대한 시비부담 등 필수 불가결한 사업만

예산에 반영하여야 할 것 임.

○ 금번 결산 추경예산에는 자체 주요사업은 최대한 억제하고, 국도비 보조사업인 국민기초수급자 생계급여, 0～2세보육료, 장애인 국민체육센터 건립 등 정부의 복지정책 확대에 따른 시비부담을 반영하였음.

○ 이번 추경예산에는 서민경제가 안정될 수 있도록 사업의 시기성과

중요성을 감안하여 불용액이 발생하지 않도록 집행가능성에 대하여

면밀한 검토가 필요하며, 각 상임위원회의 예비심사 보고서를 참고

하시어 위원님의 심도있는 심사가 필요하다고 검토되었음.