2016. 06. 15.(수) 10:00

제331회 제1차 정례회

예산결산특별위원회

- 2016년도 제1회 추가경정 일반·특별회계 세입·세출 예산안 -

검  토  보  고  서

예산결산특별위원회

전문위원 김 만 수

목       차

	1. 회계별 예산 규모 ------------------------------------		1
	2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		2
	나. 세출총괄
	○ 기 능 별 ---------------------------------------------		3
	○ 조 직 별 ---------------------------------------------		4
	○ 성 질 별 ---------------------------------------------		5
	3. 일반회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		6
	나. 세출총괄
	○ 기능별 -------------------------------------------------		7
	○ 조직별 -------------------------------------------------		8
	○ 성질별 -------------------------------------------------		9
	4. 특별회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		10
	○ 기금별 -----------------------------------------------		11
	나. 세출총괄(성질별) ---------------------------------------		12
	5. 검토의견 -------------------------------------------------		13

2016년도 제1회 추가경정 일반․특별회계 세입․세출 예산안

검    토    보    고    서

1. 회계별 예산규모

(단위 : 천원)

회 계 별			제1회추경(A)	구성비 (%)	2016년당초(B)	구성비 (%)	증 감 액 (A-B)=C	증감률 C/B
합 계			1,461,922,031	100.00	1,340,291,065	100.00	121,630,966	9.07
일반회계			1,244,848,073	85.15	1,146,927,347	85.57	97,920,726	8.54
특별회계			217,073,958	14.85	193,363,718	14.43	23,710,240	12.26
	공기업		155,245,430	10.62	146,914,291	10.96	8,331,139	5.67
		상수도	78,872,028	5.40	73,534,135	5.49	5,337,893	7.26
		하수도	76,373,402	5.22	73,380,158	5.47	2,993,246	4.08
	기 타		61,828,528	4.24	46,449,427	3.47	15,379,101	33.11
		주택사업	62,132	0.00	46,000	0.00	16,132	35.07
		의료보호	8,030,673	0.55	7,766,933	0.58	263,740	3.40
		농촌소득	704,000	0.05	704,000	0.05	0	0.00
		도시개발	32,355,338	2.21	20,260,000	1.51	12,095,338	59.70
		교통사업	18,134,114	1.24	14,373,680	1.07	3,760,434	26.16
		대지보상	1,640,170	0.11	1,500,000	0.11	140,170	9.34
		수질개선	902,101	0.06	1,798,814	0.13	△896,713	△49.85

□ 추가경정예산안의 총규모는 1조4천619억2천2백만원으로 기정예산대비 9.07%인 1천216억3천만원이 증액되었으며 그중 일반회계는 8.54%인 8

3억3천1백만원이 증액 되었고, 공기업특별회계는 5.67%인 292억4천7백만원이 증액되었으며, 기타특별회계는 33.11%인 153억7천9백만원이 증액되었음.

2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,461,922,031	100.00	1,340,291,065	100.00	121,630,966	9.07
지방세수입		284,284,000	19.45	284,284,000	21.21	0	0.00
세외 수입		224,634,385	15.37	208,283,789	15.54	16,350,596	7.85
	경상적수입	167,806,269	11.48	167,486,109	12.49	338,160	0.20
	임시적수입	56,828,116	3.89	40,815,680	3.05	16,012,436	39.23
지방교부세		208,330,358	14.25	229,500,000	17.12	△21,169,642	△9.22
조정교부및 재정보전금		63,460,000	4.34	63,200,000	4.72	260,000	0.41
보 조 금		516,560,048	35.33	495,282,226	36.95	21,277,822	4.30
지 방 채		9,500,000	0.65	6,000,000	0.45	3,500,000	58.33
보전수입등 및내부거래		155,153,240	10.61	53,741,050	4.01	101,412,190	188.71

□ 세입재원으로는 세외수입이 7.85%인 163억5천만원 증액되었으며 그중 경상적세외수입은 0.20%인 3억3천8백만원이 증액되었고, 임시적세외수입은 39.23%인 160억1천2백만원이 증액되었으며, 지방교부세는 △9.22%인 211억6천9백만원 감액되었고, 조정교부 및 재정보전금은 0.41%인 2억6천만원, 보조금은 4.30%인 212억7천7백만원이,지방채 및 예치금회수는 58.33%인 35억 보전수입등및내부거래가 188.71%인 1천14억1천2백만원이 각각 증액편성되었음.

나. 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,461,922,031	100.00	1,340,291,065	100.00	121.630,966	9.07
일반공공행정	71,864,440	4.92	70,583,901	5.27	1,280,539	1.81
공공질서및안전	34,020,592	2.33	35,379,806	2.64	△1,359,214	△3.84
교 육	5,668,695	0.39	5,051,830	0.38	616,865	12.21
문화 및 관광	92,145,647	6.30	67,205,177	5.01	24,940,470	37.11
환 경 보 호	146,598,755	10.03	132,432,236	9.88	14,166,519	10.70
사 회 복 지	491,283,349	33.61	478,178,090	35.68	13,105,259	2.74
보 건	24,719,098	1.69	22,987,141	1.72	1,731,957	7.53
농림해양수산	51,950,960	3.55	50,867,098	3.80	1,083,862	2.13
산업⋅중소기업	35,895,415	2.46	26,880,245	2.01	9,015,170	33.54
수송 및 교통	114,873,754	7.86	85,952,965	6.41	28,920,789	33.65
국토및지역개발	161,029,855	11.01	140,851,517	10.51	20,178,338	14.33
예 비 비	18,769,579	1.28	18,769,579	1.40	0	0.00
기 타	213,101,892	14.58	205,151,480	15.31	7,950,412	3.88

□ 세출예산을 기능별로 살펴보면 일반공공행정1.81%, 교육12.21%,문화및관광37.11%,환경보호10.70%,사회복지2.74%,보건7.53%,농림해양수산2.13%

산업중소기업33.54%,수송및기타33.65%,국토및지역개발14.33%,기타3.88%

로 각각 상승하였고, 공공질서및안전은 3.84% 감소하였음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,461,922,031	100.00	1,340,291,065	100.00	121,630,966	9.07
공 보 담 당 관	775,269	0.05	775,269	0.06	0	0.00
감 사 담 당 관	203,585	0.01	193,585	0.01	10,000	5.17
시민소통담당관	1,675,426	0.11	1,538,604	0.11	136,822	8.89
도시디자인담당관	894,667	0.06	690,067	0.05	204,600	29.65
시민안전담당관	36,851,309	2.52	37,985,712	2.83	△1,134,403	△2.99
기 획 조 정 국	155,104,661	10.61	147,171,916	10.98	7,932,745	5.39
복 지 한 경 국	502,325,352	34.36	484,167,075	36.12	18,158,277	3.75
문화관광체육국	113,870,483	7.79	91,502,216	6.83	22,368,267	24.45
생 태 도 시 국	103,635,820	7.09	83,550,450	6.23	20,085,370	24.04
사회적경제지원단	24,218,386	1.66	19,885,070	1.48	4,333,316	21.79
시민교통본부	84,585,305	5.79	64,217,805	4.79	20,367,500	31.72
보 건 소	28,270,302	1.93	26,551,393	1.98	1,718,909	6.47
농업기술센터	4,019,463	0.27	3,952,951	0.29	66,512	1.68
의회사무국	6,040,585	0.41	6,040,585	0.41	0	0.00
맑은물사업본부	155,245,430	10.62	146,914,291	10.96	8,331,139	5.67
신성장산업본부	42,058,759	2.88	33,347,934	2.49	8,710,825	26.12
완 산 도 서 관	10,216,901	0.70	7,668,816	0.57	2,548,085	33.23
덕 진 도 서 관	5,074,477	0.35	5,030,183	0.38	44,294	0.88
기 타 사 업 소	18,382,294	1.26	16,582,221	1.24	1,800,073	10.86
완 산 구 청	87,872,887	6.01	86,236,938	6.43	1,635,949	1.90
덕 진 구 청	78,455,972	5.37	74,143,286	5.53	4,312,686	5.82
완산구 동	1,185,350	0.08	1,185,350	0.09	0	0.00
덕진구 동	959,348	0.07	959,348	0.07	0	0.00

□ 세출예산을 조직별로 살펴보면 완산도서관 33.23%,시민교통본부31.72%,문화관광체육군24.45%,생태도시국24.04%로 증액비율이 높게 나타났으며, 시민안전담당관은 △2.99%감액 편성되었으며, 대부분 10%내외로 증액편성 되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,461,922,031	100.00	1,340,291,065	100.00	121,630,966	9.07
인 건 비	162,650,898	11.13	162,352,888	12.11	298,010	0.18
물 건 비	109,435,951	7.49	103,248,910	7.70	6,187,041	5.99
경상이전	803,317,651	54.95	756,190,559	56.42	47,127,092	6.23
자본지출	290,373,276	19.86	243,753,719	18.19	46,619,557	19.13
융자및출자	1,100,000	0.08	1,100,000	0.08	0	0.00
보전재원	17,748,000	1.21	15,548,000	1.16	2,200,000	14.15
내부거래	31,625,845	2.16	20,119,593	1.50	11,506,252	57.19
예비비및 기 타	45,670,410	3.12	36,977,396	2.83	7,693,014	20.26

□ 세출예산을 성질별로 살펴보면 기정대비 내부거래 57.19%,예비비및기타

20.26%, 자본지출19.13%, 보전재원14.15%, 경상이전6.23%, 물건비5.99%,

인건비0.18% 각각 증액되었음.

3. 일반회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,244,848,073	100.00	1,146,927,347	100.00	97,920,726	8.54
지방세수입		284,284,000	22.84	284,284,000	24.79	0	0.00
세 외 수 입		69,935,772	5,62	64,834,336	5.65	5,101,436	7.87
	경상적수입	49,600,856	3.98	49,570,856	4.32	30,000	0.06
	임시적수입	20,334,916	1.63	15,263,480	1.33	5,071,436	33.23
지방교부세		208,330,358	16.74	229,500,000	20.01	△21,169,642	△9.22
조정교부및 재정보전금		63,460,000	5.10	63,200,000	5.51	260,000	0.41
보 조 금		501,324,579	40.27	479,109,011	41.77	22,215,568	4.64
지 방 채		9,500,000	0.76	6,000,000	0.52	3,500,000	58.33
보전수입등 및 내 부 거 래		108,013,364	8.68	20,000,000	1.74	88.013.364	440.07

□ 일반회계 세입 규모는 1조2천448억4천8백만원으로 기정예산 대비 8.54%인 979억2천만원이 증액되었으며, 그중 세외수입은 7.87%인 51억1백만원, 조정

교부 및 재정보전금은 0.41%인 2억6천만원, 보조금은 4.64%인 222억1천5백만원, 지방채는 58.33%인35억 보전수입등및내부거래는 440.07%인 880억1천3백만원이 각각 증액되었으며, 지방교부세는△9.22%인 211억6천9백만원,이 감소되었음..

나 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,244,848,073	100.00	1,146,927,347	100.00	97.920.726	8.54
일반공공행정	71,088,138	5.71	68,852,187	6.00	2,235,951	3.25
공공질서및안전	34,020,592	2.73	35,379,806	3.08	△1,359,214	△3.84
교 육	5,668,695	0.46	5,051,830	0.44	616,865	12.21
문화 및 관광	92,145,647	7.40	67,205,177	5.86	24,940,470	37.11
환 경 보 호	73,179,036	5.88	62,004,462	5.41	11,174,574	18.02
사 회 복 지	483,252,676	38.82	470,411,157	41.01	12,841,519	2.73
보 건	23,464,044	1.88	21,745,135	1.90	1.718,909	7.90
농림해양수산	51,246,960	4.12	50,163,098	4.37	1,083,862	2.16
산업중소기업	35,895,415	2.88	26,880,245	2.34	9,015,170	33.54
수송 및 교통	101,322,593	8.14	76,069,927	6.63	25,252,666	33.20
국토및지역개발	74,185,418	5.96	66,594,720	5.81	7,590,698	1.40
예 비 비	18,769,579	1.51	18,769,579	1.64	0	0.00
기 타	179,354,226	14.41	176,558,018	15.39	2,796,208	1,58

□ 일반회계 기능별 세출예산을 살펴보면 문화및관광 37.11%,교육12.21%

일반공공행정 3.25%,환경보호18.02%,사회복지2.73%,보건7.90%,농림해양

수산2.16%,산업중소기업33.54%,수송및교통33.20%,국토및지역개발1.40%

기타1.58%로 각각 증액 되었으나, 공공질서및안전은 △3.84%감소편성

되었음

【조직별】                                               (단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,244,848,073	100.00	1,146,927,347	100.00	97,920,726	8.54
공 보 담 당 관	775,269	0.06	775,269	0.07	0	0.00
감 사 담 당 관	203,585	0.02	193,585	0.02	10,000	5.17
시민소통담당관	1,675,426	0.13	1,538,604	0.13	136,822	8.89
도시디자인담당관	894,667	0.07	690,067	0.06	204,600	29.65
시민안전담당관	38,851,309	2.96	37,985,712	3.31	△1,134,403	△2.99
기 획 조 정 국	155,104,661	12.46	147,171,916	12.83	7,932,745	5.39
복 지 한 경 국	493,392,578	39.63	474,601,328	41.38	18,791,250	3.96
문화관광체육국	113,166,483	9.09	90,798,216	7.92	22,368,267	24.64
생 태 도 시 국	69,578,180	5.59	61,744,450	5.38	7,833,730	12.69
사회적경제지원단	24,218,386	1.95	19,885,070	1.73	4,333,316	21.79
시민교통본부	66,451,191	5.34	49,844,125	4.35	16,607,066	33.32
보 건 소	28,270,302	2.27	26,551,393	3.32	1,718,909	6.47
농업기술센터	4,019,463	0.32	3,952,951	0.34	66,512	1.68
의회사무국	6,040,585	0.49	6,040,585	0.53	0	0.00
신성장산업본부	421,058,759	3.38	33,347,934	2.91	8,710,825	26.12
완 산 도 서 관	10,216,901	0.82	7,668,816	0.67	2,548,085	33.23
덕 진 도 서 관	5,074,477	0.41	5,030,183	0.44	44,294	0.88
기 타 사 업 소	18,382,294	1,48	16,582,221	1.45	1,800,073	10.86
완 산 구 청	87,872,887	7.06	86,236,938	7.52	1,635,949	1.90
덕 진 구 청	78,455,972	6.30	74,143,286	6.46	4,312,686	5.82
완산구 동	1,185,350	0.10	1,185,350	0.10	0	0.00
덕진구 동	959,348	0,08	959,348	0.08	0	0.00

□ 일반회계 조직별로 살펴보면 도시디자인담당관 29.65%, 문화관광체육국

24.64%,생태도시국12.69%,사회적경제지원단21.79%,시민교통본부33.32%

신성장산업본부26.12%,완산도서관33,23%가 증액편성되었으며,시민안전담당관은△2.99%로 감소되었고 기타조직은 10%내외로 증액편성되었음

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,244,848,073	100.00	1,146,927,347	100.00	97,920,726	8.54
인 건 비	151,345,238	12.16	151,077,348	13.17	267,890	0.18
물 건 비	59,865,798	4.81	56,877,301	4.96	2,988,497	5.25
경상이전	759,038,392	60.97	712,059,073	62.08	46,979,319	6.60
자본지출	217,603,808	17.48	179,312,097	15.63	38,291,711	21.35
융자및출자	400,000	0.03	400,000	0.03	0	0.00
보전재원	11,234,000	0.90	11,234,000	0.98	0	0.00
내부거래	17,145,443	1.38	17,188,087	1.50	△42,644	△0.25
예비비및 기 타	28,215,394	2.27	18,779,441	1.64	9,435,953	50.25

□ 일반회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기정대비 인건비 0.18%, 물건비 5.25%, 경상이전 6.60%, 자본지출 21.35%, 예비비및기타 50.25% 각각 증액되었으며, 내부거래느ᅟᅮᆫ △0.25%감소되었음.

4. 특별회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		1,461,922,031	100.00	193,363,718	100.00	23,710,240	14.33
기 타 특별회계		61,828,528	28.48	46,449,427	24.02	15,379,101	33.10
세외 수입		24,278,840	39.27	13,029,680	28.05	11,249,160	23.51
	경상적수입	1,618,840	2.62	1,310,680	2.82	308,160	23.51
	임시적수입	22,660,000	36.65	11,719,000	25.23	10,941,000	93.36
보 조 금		2,109,969	3.41	3,038,065	6.54	△928,096	△30.55
보전수입 등 내 부 거 래		35,439,719	57.32	30,381,682	65.41	5,058,037	16.65
공 기 업 특별회계		155,245,430	71.52	146,914,291	75.98	8,331,139	5.67
	상수도	78,872,028	50.80	73,534,135	38.03	5,337,893	22.51
	하수도	76,373,402	49.20	73,380,156	37.95	2,993,246	12.63

□ 특별회계 세입총괄을 살펴보면 총규모는 1조4,619억2천2백만원으로 기정대비 14.33%인 237억1천만원이, 기타특별회계는 33.10%인 153억7천9백만원이, 공기업특별회계는 5.67%인 83억3천1백만원이 각각 증액편성되었음

【기금별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		1,461,922,031	100.00	193,363,718	100.00	23,710,240	12.26
기 타 특별회계		61,828,528	28.48	46,449,427	24.02	15,379,101	33.10
	주택사업	62,132	0.10	46,000	0.09	16,132	35.06
	의료보호	8,030,673	12.98	7,766,933	16.72	263,740	3.39
	농촌소득 금 고	704,000	1.13	704,000	1.15	0	0
	도시개발	32,355,338	52.33	20,260,000	43.61	12,095,338	59.70
	교통사업	18,134,114	29.32	14,373,680	30.94	3,760,434	26.16
	대지보상	1,640,170	2.65	1,500,000	3.22	140,170	9.34
	수질개선	902,101	1.45	1,798,814	3.87	△896,713	△16.12
공 기 업 특별회계		155,245,430	71.52	146,914,291	75.98	8,331,139	5.67
	상수도	78,872,028	50.80	73,534,135	38.03	5,337,893	7.25
	하수도	76,373,402	49.20	73,380,156	37.95	2,993,246	4.07

□ 기금별 특별회계 재원을 살펴보면, 주택사업, 의료보호, 도시개발, 교통

사업, 대지보상은 각각 증액되었으나, 수질개선사업은 △16.12%가 감소

되었음.

나. 세출총괄

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		1,461,922,031	100.00	193,363,718	100.00	23,710,240	12.26
기 타 특별회계		61,828,528	28.48	46,449,427	24.02	15,379,101	33.10
	인 건 비	2,028,246	3.28	2,021,746	4.35	6,500	0.32
	물 건 비	3,522,352	5.70	3,220,781	6.93	301,571	9.36
	경상이전	10,268,204	16.61	10,178,931	21.91	89,273	0.88
	자본지출	21,869,470	35.37	13,676,300	29.44	8,193,170	59.91
	융 자 및 출 자	700,000	1.13	700,000	1.51	0	0.00
	내부거래	13,280,610	21.48	1,731,714	3.73	11,548,896	666.91
	예비비및 기 타	10,159,646	16.43	14,919,955	32.12	△4,760,309	△31.91
공 기 업 특별회계		155,245,430	71.52	146,914,291	75.98	8,331,139	5.67
	상수도	78,872,028	50.80	73,534,135	38.03	5,337,893	7.25
	하수도	76,373,402	49.20	73,380,156	37.95	2,993,246	4.07

□ 특별회계 성질상 세출예산을 살펴보면, 인건비,물건비,경상이전,자본지출,내부거래는 증액편성되었고, 예비비및기타는 △31.91%가 감소편성

되었음.

5. 검토의견

○ 2016회계년도 제1회 추가경정예산은 본예산 편성이후 법적경비, 국도비 보조사업에 대한 시비부담 등 의무적 지출경비에 최우선 반영해야할 것으로 사료되며, 특히 출납폐쇄기간 단축으로(당해연도 12월말)이월사업

최소화를 위해 년내 집행 가능한 사업만 예산에 반영하여야 할것 임.

○ 이번 추가경정예산안은 보통교부세 삭감(212억원)등 어려운 재정

여건 속에도 본예산편성 이후 변경된 국고보조금에 대한 시비부담액, 버스, 택시, 재정보조금 등 법적 의무경비 등을 추가 반영하였음.

○ 금번 추경예산에는 자체사업 경상적경비는 최대한 억제하고, 법적

의무적경비, 재난⋅안전, 일자리창출, 민생안정 등 필수 소요분 만 반영

하여야 할것이며,  서민경제가 안정 될 수 있도록 사업의 시기성과 중요성

등을 감안하고 집행 가능성 등에 대한 면밀한 검토가 필요하며, 각 상임위원회의 예비 심사 보고서 등을 참고하시어 위원님들의 심도 있는 심사가

필요하다고 검토되었음.