2017. 12. 11(월)

제346회 제2차 정례회

예산결산특별위원회

- 2017년도 제2회 추가경정 일반·특별회계 세입·세출 예산안 -

검  토  보  고  서

예산결산특별위원회

전문위원 박 광 휘

목       차

	1. 회계별 예산 규모 ------------------------------------		1
	2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		2
	나. 세출총괄
	○ 기 능 별 ---------------------------------------------		3
	○ 조 직 별 ---------------------------------------------		4
	○ 성 질 별 ---------------------------------------------		5
	3. 일반회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		6
	나. 세출총괄
	○ 기능별 -------------------------------------------------		7
	○ 조직별 -------------------------------------------------		8
	○ 성질별 -------------------------------------------------		9
	4. 특별회계 총괄
	가. 세입총괄 ------------------------------------------------		10
	○ 기금별 -----------------------------------------------		11
	나. 세출총괄(성질별) ---------------------------------------		12
	5. 검토의견 -------------------------------------------------		13

2017년도 제2회 추가경정 일반․특별회계 세입․세출 예산안

검    토    보    고    서

1. 회계별 예산규모

(단위 : 천원)

회 계 별			예산액(A)	구성비 (%)	기정액(B)	구성비 (%)	증 감 액 (A-B)=C	증감률 C/B
합 계			1,594,841,855	100.00	1,598,309,858	100.00	△3,468,003	△0.22
일반회계			1,340,766,634	84.07	1,331,107,064	83.28	9,659,570	0.73
특별회계			254,075,221	15.93	267,202,794	16.72	△13,127,573	△4.91
	공기업		199,145,945	12.49	200,274,395	12.53	△1,128,450	△0.56
		상수도	87,378,802	5.48	87,378,802	5.47	0	0.00
		하수도	111,767,143	7.01	112,895,593	7.06	△1,128,450	△1.00
	기 타		54,929,276	3.44	66,928,399	4.19	△11,999,123	△17.93
		주택사업	72,555	0.00	72,555	0.00	0	0.00
		의료보호	9,001,292	0.56	9,000,415	0.56	877	0.01
		농촌소득	704,000	0.04	704,000	0.04	0	0.00
		도시개발	18,002,144	1.13	30,002,144	1.88	△12,000,000	△40.00
		교통사업	23,463,345	1.47	23,463,345	1.47	0	0.00
		대지보상	500,000	0.03	500,000	0.03	0	0.00
		수질개선	3,185,940	0.20	3,185,940	0.20	0	0.00

□ 추가경정예산안의 총규모는 1조5천948억4천1백만원으로 기정예산대비 △0.22%인 34억6천8백만원이 감액되었으며 그중 일반회계는 0.73%인 96억5천9백만원이 증액 되었고, 공기업특별회계는 △0.56%인 11억2천8백만원이 감액되었으며, 기타특별회계는 △17.93%인 119억9천9백만원이 감액되었음.

2. 일반․특별회계 세입․세출 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,594,841,855	100.00	1,598,309,858	100.00	△3,468,003	△0.22
지방세수입		305,006,000	19.12	305,006,000	19.08	0	0.00
세외 수입		230,595,645	14.46	239,783,754	15.00	△9,188,100	△3.83
	경상적수입	176,375,753	11.06	176,493,853	11.04	△118,100	△0.07
	임시적수입	54,219,901	3.40	63,289,901	3.96	△9,070,000	△14.33
지방교부세		234,100,000	14.68	231,900,000	14.51	2,200.000	0.95
조정교부금등		65,077,000	4.08	64,468,000	4.03	609,000	0.94
보 조 금		591,557,493	37.09	588,967,946	36.85	2,589,547	0.44
지 방 채		17,400,000	1.09	17,400,000	1.09	0	0.00
보전수입등 및내부거래		151,105,708	9.47	150,784,158	9.43	321,550	0.21

□ 세입재원으로는 지방세수입은 증감이 없으며, 세외수입은△3.83%인 91억

8천8백만원이 감액되었으며, 그중 경상적세외수입은 △0.07%인1억1천1백

만원이 감액, 임시적세외수입은 △14.33%인 90억7천만원이 감액, 지방

교부세는 0.95%인 22억원, 조정교부금등은 0.94%인 6억9백만원, 보조금은 0.44%인25억8천9백만원, 보전수입등 및 내부거래는 0.21%인 3억2천1백만원이 각각 증액 편성되었음.

나. 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,594,841,855	100.00	1,598,309,858	100.00	△3,468,003	△0.22
일반공공행정	83,263,971	5.22	84,879,318	5.31	△1,615,347	△1.90
공공질서및안전	44,514,802	2.79	44,339,802	2.77	175,000	0.39
교 육	5,686,986	0.36	5,630,986	0.35	56,000	0.99
문화 및 관광	109,884,404	6.89	107,481,382	6.72	2,403,022	2.24
환 경 보 호	180,329,522	11.31	180,771,907	11.31	△442,385	△0.24
사 회 복 지	530,161,651	33.24	530,057,624	33.16	104,027	0.02
보 건	26,952,531	1.69	25,113,481	1.57	1,839,050	7.32
농림해양수산	49,821,523	3.12	48,137,747	3.01	1,683,776	3.50
산업중소기업	40,242,244	2.52	38,373,952	2.40	1,868,292	4.87
수송 및 교통	125,853,491	7.89	122,748,301	7.68	3,105,190	2.53
국토및지역개발	170,303,587	10.68	175,227,987	10.96	△4,924,400	△2.81
예 비 비	2,150,723	0.13	10,871,018	0.68	△8,720,295	△80.22
기 타	225,676,420	14.15	224,676,353	14.06	1,000,067	0.45

□ 세출예산을 기능별로 살펴보면 공공질서및안전 0.39%, 교육0.99%, 문화및관광2.24%, 사회복지0.02%,  보건7.32%, 농림해양수산3.50%, 산업중소기업4.87%, 수송및교통 2.53%, 기타0.45%로 각각 증액 편성되었고, 일반공공행정△1.90%, 환경보호△0.24%, 국토및지역개발△2.81%, 예비비△80.22%로 각각 감소되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,594,841,855	100.00	1,598,309,858	100.00	△3,468,003	△0.22
공 보 담 당 관	1,173,252	0.07	1,173,252	0.07	0	0.00
감 사 담 당 관	213,082	0.01	213,082	0.01	0	0.00
시민소통담당관	1,536,296	0.10	1,536,296	0.10	0	0.00
시민안전담당관	47,111,959	2.95	47,091,759	2.95	20,200	0.04
기 획 조 정 국	147,595,042	9.25	156,500,222	9.79	△8,905,180	△5.69
복 지 환 경 국	537,439,140	33.70	537,287,275	33.62	151,865	0.03
문화관광체육국	138,172,811	8.66	134,109,623	8.39	4,063,188	3.03
생 태 도 시 국	103,802,403	6.51	109,345,771	6.84	△5,543,368	△5.07
사회적경제지원단	26,338,627	1.65	24,968,291	1.56	1,370,336	5.49
시민교통본부	90,226,170	5.66	91,047,324	5.70	△821,154	△0.90
신성장산업본부	46,534,560	2.92	44,829,740	2.80	1,704,820	3.80
보 건 소	30,869,244	1.94	29,030,194	1.82	1,839,050	6.33
농업기술센터	3,897,696	0.24	3,990,226	0.25	△92,530	△2.32
기 타 사 업 소	18,508,353	1.16	18,510,753	1.16	△2,400	△0.01
맑은물사업본부	199,145,945	12.49	200,274,395	12.53	△1,128,450	△0.56
완 산 도 서 관	7,968,593	0.50	7,968,593	0.50	0	0.00
덕 진 도 서 관	5,162,831	0.32	5,162,831	0.32	0	0.00
의 회 사 무 국	5,409,632	0.34	5,409,632	0.34	0	0.00
완 산 구 청	95,606,175	5.99	93,686,114	5.86	1,920,061	2.05
완 산 구 동	1,198,051	0.08	1,198,051	0.08	0	0.00
덕 진 구 청	85,962,769	5.39	84,008,710	5.26	1,954,059	2,33
덕 진 구 동	969,224	0.06	967,724	0.06	1,500	0.16

□ 세출예산을 조직별로 살펴보면 복지환경국이 33.70% 맑은물사업본부가 12.49%로 높게 나타나고 있으며 대부분은 10% 내외로 증액되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,594,841,855	100.00	1,598,309,858	100.00	△3,468,003	△0.22
인 건 비	171,955,110	10.78	172,327,650	10.78	△372,540	△0.22
물 건 비	113,923,833	7.14	113,928,450	7.13	△4,617	△0.00
경상이전	820,685,781	51.46	821,126,832	51.37	△441,051	△0.05
자본지출	390,947,732	24.51	380,243,376	23.79	10,704,356	2.82
융자및출자	1,100,000	0.07	1,100,000	0.07	0	0.00
보전재원	37,401,400	2.35	37,401,400	2.34	0	0.00
내부거래	30,443,211	1.91	30,443,211	1.90	0	0.00
예비비및 기 타	28,384,788	1.78	41,738,939	2.61	△13,354,151	△31.99

□ 세출예산을 성질별로 살펴보면 자본지출 2.82%이 증가되었고, 인건비△0.22%, 물건비△0.00%, 경상이전△0.05%, 예비비및기타△31.99%로 각각 감소되었음.

3. 일반회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
계		1,340,766,634	100.00	1,331,107,064	100.00	9,659,570	0.73
지방세수입		305,006,000	22.75	305,006,000	22.91	0	0.00
세 외 수 입		68,106,948	5.08	65,295,048	4.91	2,811,900	4.31
	경상적수입	49,916,629	3.72	50,034,729	3.76	△118,100	△0.24
	임시적수입	18,190,319	1.36	15,260,319	1.15	2,930,000	19.20
지방교부세		234,100,000	17.46	231,900,000	17.42	2,200,000	0.95
조정교부및 재정보전금		65,077,000	4.85	64,468,000	4.84	609,000	0.94
보 조 금		554,992,249	41.39	550,953,579	41.39	4,038,670	0.73
지 방 채		14,400,000	1.07	14,400,000	1.08	0	0.00
보전수입등 내부거래		99,084,437	7.39	99,084,437	7.44	0	0.00

□ 일반회계 세입 규모는 1조3천407억6천6백만원으로 기정예산 대비 0.73%인 96억5천9백만원이 증액되었으며, 지방세수입은 변동이 없고, 세외수입은

4.31%인 28억1천1백만원이 증액되었으며, 지방교부세는0.95%인 22억원, 조정교부및재정보전금은 0.94%인 6억9백만원, 보조금은 0.73%인 40억

3천8백만원이 각각 증액되었음.

나 세출총괄

【기능별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률C/B
계	1,340,766,634	100.00	1,331.107.064	100.00	9,659,570	0.73
일반공공행정	80,171,415	5.98	81,786,762	6.14	△1,615,347	△1.98
공공질서및안전	44,514,802	3.32	44,339,802	3.33	175,000	0.39
교 육	5,686,986	0.42	5,630,986	0.42	56,000	0.99
문화 및 관광	109,884,404	8.20	107,481,382	8.07	2,403,022	2.24
환 경 보 호	76,348,404	5.69	75,901,339	5.70	447,065	0.59
사 회 복 지	521,160,359	38.87	521,057,209	39.14	103,150	0.02
보 건	26,952,531	2.01	25,113,481	1.89	1,839,050	7.32
농림해양수산	49,117,523	3.66	47,433,747	3.56	1,683,776	3.55
산업중소기업	40,242,244	3.00	38,373,952	2.88	1,868,292	4.87
수송 및 교통	107,859,574	8.04	104,754,384	7.87	3,105,190	2.96
국토및지역개발	92,149,088	6.87	85,073,488	6.39	7,075,600	8.32
예 비 비	2,150,723	0.16	10,871,018	0.82	△8,720,295	△80.22
기 타	184,528,581	13.76	183,289,514	13.77	1,239,067	0.68

□ 일반회계 기능별 세출예산을 살펴보면 일반공공행정 5.98%, 공공질서및안전 3.32%, 교육 0.42%, 문화및관광 8.20%, 환경보호 5.69%, 사회복지 38.87%, 보건 2.01%, 농림해양수산 3.66% 산업․중소기업 3.00% 수송및교통 8.04%, 국토및지역개발 6.87%, 예비비0.16% 기타 13.76%로 편성되었음.

【조직별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
합 계	1,340,766,634	100.00	1,331,107,064	100.00	9,659,570	0.73
공 보 담 당 관	1,173,252	0.09	1,173,252	0.09	0	0.00
감 사 담 당 관	213,082	0.02	213,082	0.02	0	0.00
시민소통담당관	1,536,296	0.11	1,536,296	0.12	0	0.00
시민안전담당관	47,111,959	3.51	47,091,759	3.54	20,200	0.04
기 획 조 정 국	147,595,042	11.01	156,500,222	11.76	△8,905,180	△5.69
복 지 환 경 국	525,251,908	39.18	525,100,920	39.45	150,988	0.03
문화관광체육국	137,468,811	10.25	133,405,623	10.02	4,063,188	3.05
생 태 도 시 국	85,227,704	6.36	78,771,072	5.92	6,456,632	8.20
사회적경제지원단	26,338,627	1.96	24,968,291	1,88	1,370,336	5.49
시민교통본부	66,762,825	4.98	67,583,979	5.08	△821,154	△1.22
신성장산업본부	46,534,560	3.47	44,829,740	3.37	1,704,820	3.80
보 건 소	30,869,244	2.30	29,030,194	2.18	1,839,050	6.33
농업기술센터	3,897,696	0.29	3,990,226	0.30	△92,530	△2.32
기 타 사 업 소	18,508,353	1.38	18,510,753	1.39	△2,400	△0.01
완 산 도 서 관	7,968,593	0.59	7,968,593	0.60	0	0.00
덕 진 도 서 관	5,162,831	0.39	5,162,831	0.39	0	0.00
의 회 사 무 국	5,409,632	0.40	5,409,632	0.41	0	0.00
완 산 구 청	95,606,175	7.13	93,686,114	7.04	1,920,061	2.05
완 산 구 동	1,198,051	0.09	1,198,051	0.09	0	0.00
덕 진 구 청	85,962,769	6.41	84,008,710	6.31	1,954,059	2.33
덕 진 구 동	969,224	0.07	967,724	0.07	1,500	0.16

□ 일반회계 조직별로 살펴보면 시민안전담당관 0.04%, 복지환경국 0.03%, 문화관광체육국 3.05%, 생태도시국 8.20%, 사회적경제지원단 5.49%,  신성장산업본부 3.80%, 보건소 6.33%, 완산구청 2.05%, 덕진구청 2.33%, 덕진구동 0.16% 각각 증액 편성되고 기획조정국△5.69%, 시민교통본부 △1.22%, 농업기술센터 △2.32%, 기타사업소 △0.01%로 각각 감액편성 되었음.

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분	예 산 액	구성비	기 정 액	구성비	증 감 액	증감률
총 계	1,340,766,634	100.00	1,331,107,064	100.00	9,659,570	0.73
인 건 비	160,114,948	11.94	160,247,488	12.04	△132,540	△0.08
물 건 비	65,800,489	4.91	65,805,106	4.94	△4,617	△0.01
경상이전	781,856,919	58.31	782,299,847	58.77	△442,928	△0.06
자본지출	284,932,968	21.25	273,898,308	20.58	11,034,660	4.03
융자및출자	400,000	0.03	400,000	0.03	0	0.00
보전재원	11,721,000	0.87	11,721,000	0.88	0	0.00
내부거래	16,813,818	1.25	16,813,818	1.26	0	0.00
예비비및 기 타	19,126,492	1.43	19,921,497	1.50	△795,005	△3.99

□ 일반회계 성질별 세출예산을 살펴보면 기정대비 인건비 △0.08%, 물건비 △0.01%, 경상이전 △0.06%, 자본지출 4.03%, 예비비및기타 △3.99% 증액 및 감소되었음.

4. 특별회계 총괄

가. 세입총괄

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		254,075,221	100.00	267,202,794	100.00	△13,127,573	△4.91
기 타 특별회계		54,929,276	21.62	66,928,399	25.05	△11,999,123	△17.92
세외 수입		21,877,238	8.61	33,877,238	12.68	△12,000,000	△35.42
	경상적수입	1,690,276	0.66	1,690,276	0.63	0	0.00
	임시적수입	20,186,962	7.95	32,186,962	12.05	△12,000,000	△37.28
보 조 금		4,715,994	1.86	4,715,117	1.77	877	0.01
지 방 채		3,000,000	1.18	3,000,000	1.12	0	0.00
보전수입등 및내부거래		25,336,044	9.97	25,336,044	9.48	0	0.00
공 기 업 특별회계		199,145,945	78.38	200,274,395	74.95	△1,128,450	△0.56
	상수도	87,378,802	34.39	87,378,802	32.70	0	0.00
	하수도	111,767,143	43.99	112,895,593	42.25	△1,128,450	△0.99

□ 특별회계 세입총괄을 살펴보면 총 규모는 2천540억1천5백만원으로 기정대비 △4.91%인 131억2천7백만원 감액되었으며, 기타특별회계는 △0.56%인 11억2천8백만원이 감액되고, 상수도 특별회계는 변동이 없고, 하수도 특별회계는 △0.99% 11억2천8백만원이 감소되었음.

【기금별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		254,075,221	100.00	267,202,794	100.00	△13,127,573	△4.91
기 타 특별회계		54,929,276	21.62	66,928,399	25.05	△11,999,123	△11.93
	주택사업	72,555	0.03	72,555	0.03	0	0.00
	의료보호	9,001,292	3.54	9,000,415	3.37	877	0.01
	농촌소득 금 고	704,000	0.28	704,000	0.26	0	0.00
	도시개발	18,002,144	7.09	30,002,144	11.23	△12,000,000	△40.00
	교통사업	23,463,345	9.23	23,463,345	8.78	0	0.00
	대지보상	500,000	0.20	500,000	0.19	0	0.00
	수질개선	3,185,940	1.25	3,185,940	1.19	0	0.00
공 기 업 특별회계		199,145,945	78.38	200,274,395	74.95	△1,128,450	△0.56
	상수도	87,378,802	34.39	87,378,802	32.70	0	0.00
	하수도	111,767,143	43.99	112,895,593	42.25	△1,128,450	△0.99

□ 기타특별회계 세입재원으로는 살펴보면 도시개발 △40.00%인 120억원이 감액 되었으며, 공기업 특별회계는 상수도는 변동이 없고, 하수도 특별회계는 △0.99% 11억2천8백만원이 감소되었음.

나. 세출총괄

【성질별】

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (A)	구성비	기 정 액 (B)	구성비	증 감 액 C=(A-B)	증감률 C/B
합 계		254,075,221	100.00	267,202,794	100.00	△13,127,573	△4.91
기 타 특별회계		54,929,276	21.62	66,928,399	25.05	△11,999,123	△11.93
	인 건 비	2,323,117	0.91	2,323,117	0.87	0	0.00
	물 건 비	4,387,704	1.73	4,387,704	1.64	0	0.00
	경상이전	11,613,244	4.57	11,612,367	4.35	877	0.01
	자본지출	17,501,237	6.89	17,871,237	6.69	△370,000	△2.07
	융 자 및 출 자	700,000	0.28	700,000	0.26	0	0.00
	내부거래	12,290,302	4.84	12,290,302	4.60	0	0.00
	예비비및 기 타	6,113,672	2.40	17,743,672	6.64	△11,630,000	△65.54
공 기 업 특별회계		199,145,945	78.38	200,274,395	74.95	△1,128,450	△0.56
	상수도	87,378,802	34.39	87,378,802	32.70	0	0.00
	하수도	111,767,143	43.99	112,895,593	42.25	△1,128,450	△0.99

□ 기타특별회계 성질별 세출예산을 살펴보면 경상이전은 0.01%가 증액되었으나, 자본지출 △2.07%, 예비비및기타는 △65.54% 감소되었음.

□ 공기업특별회계 성질별 세출예산을 살펴보면 상수도는 변동이 없고 하수도는 △0.99%, 감소되었음.

5. 검토의견

1) 예산 총 규모

○ 2017년도 제2회 추가경정 예산안의 총규모는 1조5,948억4천1백만원으로 기정예산대비△0.22%인 34억6천8백만원이 감소한 규모이며,

○ 일반회계는 기정예산대비 0.73%인 96억5천9백만원이 증가한 1조3,407억 6천6백만원으로 전체예산의 84.07%이고,

○ 특별회계는 기정예산대비 △4.91%인 131억2천7백만원이 감소한 2,540억7천5백만원으로 전체예산의 15.93%임.

2) 세입예산 총괄

○ 일반․특별회계 세입예산 총괄은 1조5,948억4천1백만원으로 기정예산 대비 △0.22%인 34억6천8백만원 감소한 규모로

○ 그중 지방세 수입은 기정예산 대비 변동이 없으며,

○ 세외수입은 2,305억9천5백만원으로 기정예산 대비 △3.83%인 91억8천8백만원이 감소하여 전체 세입의 14.46%를 차지하며,

○ 지방교부세는 기정예산 대비 0.95%인 22억원이 증가한 2,341억원으로 전체 세입의 14.68%를 차지하고,

○ 조정교부금등은 650억7천7백만원으로 기정예산 대비 0.94%인 6억9백만원이 증가하였고,

○ 보조금은 5,915억5천7백만원으로 기정예산 대비 0.44%인 25억8천9백만원이 증가하여 전체 세입의 37.09%를 차지하고,

○ 지방채는  174억원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 보전수입등 내부거래는 1,511억5백만원으로 기정대비 0.21%인 3억2천1백만원이 증가하였음.

3) 세출예산 총괄

○ 일반․특별회계 세출예산 총괄의 기능별로 살펴 보면은 1조5,948억4천1백만원으로 기정대비 △0.22%인 34억6천8백만원 감소하였으며,

○ 기능별 구성비를 증·감을 살펴보면 일반공공행정분야가 △1.90%인 16억1천5백만원, 공공질서및안전 분야가 0.39% 1억7천5백만원, 교육분야가 0.99%인 5천6백만원, 문화및관광분야가 2.24% 24억3백만원, 환경보호분야 △0.24% 4억4천2백만원, 사회복지분야가 0.02% 1억4백만원, 보건분야가 7.32% 18억3천9백만원, 농림해양수산분야가 3.50% 16억8천3백만원, 산업중소기업분야가 4.87% 18억6천8백만원, 수송및교통분야가 2.53% 31억5백만원, 국토및지역개발분야가 △2.81% 49억2천4백만원, 예비비분야가 △80.22%인 87억2천만원 기타분야가 0.45% 10억원임.

4) 일반․특별회계 세입․세출

▣ 일반회계 세입총괄

○ 일반회계 세입은 1조3,407억6천6백만원으로

기정대비 0.73% 96억5천9백만원 증가하였으며,

○ 그중 지방세 수입은 3,050억6백만원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 세외수입은 681억6백만원으로 기정대비 4.31%인 28억1천1백만원이 증가되었고,

○ 지방교부세는 2,341억원으로 기정대비 0.95%인 22억원이 증가되었고,

○ 조정교부및재정보전금은 650억7천7백만원으로 기정대비 0.94%인

6억9백만원이 증가되었고,

○ 보조금은 5,549억9천2백만원으로 기정대비 0.73% 40억3천8백만원이 증가되었고,

○ 지방채는 144억원으로 기정대비 변동이 없으며,

○ 보전수입등 내부거래는 990억8천4백만원으로 기정대비 변동이 없음.

▣ 일반회계 세출총괄

○ 일반회계 세출은 1조3,407억6천6백만원으로 기능별로 살펴보면 사회복지 분야가 전체의 38.87%를 차지하며, 기타분야 13.76%, 문화및관광 분야가 8.20%, 수송및교통분야 8.04%, 순으로 차지하고 있음.

○ 일반회계 세출의 조직별 구성비율은

복지환경국이 5,252억5천1백만원으로 전체의 39.18%, 기획조정국 1,475억9천5백만원으로 전체의 11.01%, 문화관광체육국 1,374억6천8백만원으로 전체의 10.25% 구성되었으며, 기타 부서는 10% 미만으로 구성되어있음.

▣ 특별회계 세입총괄

○ 기타특별회계 세입부분은 54억9천2백만원으로 기정대비 △17.92%인 119억9천9백만원이 감소되었으며, 기타특별회계중 세외수입  △35.42%인 120억원이 감소되었으며, 보조금 0.01%인 1백만원이  증가되었으며, 지방채 및 보전수입등및내부거래는 기정대비 변동이 없음.

○ 상수도 공기업특별회계 세입분야는 873억7천8백만원으로 기정대비 에는 변동이 없으며, 하수도 공기업특별회계는 1,117억6천7백만원으로 기정대비 △0.99%인 11억2천8백만원이 감소되었음.

○ 기타특별회계에서 기금별 세입부분을 보면 주택사업, 농촌소득금고,교통사업, 대지보상, 수질개선은 변동이 없으며, 의료보호 0.01% 1백만원이 증가되었고, 도시개발 △40.00% 120억원이 감소되었음.

○ 공기업특별회계의 기금별 세입은 1,991억4천5백만원으로 기정대비 △0.56%인 11억2천8백만원 감소하였으며

○ 그중 상수도 공기업 특별회계 세입은 873억7천8백만원으로 기정대비 변동이 없으며, 하수도 공기업특별회계는 기정대비 △0.99%인 11억2천8백만원이 감소되었음.

▣ 특별회계 세출총괄

○ 특별회계 세출 성질별 부분을 살펴보면

○ 특별회계 중 인건비, 물건비, 융자및출자, 내부거래, 상수도는 기정

액대비 변동사항이 없으며, 경상이전 0.01% 1백만원이 증가되었으며, 자본지출 △2.07% 3억7천만원, 예비비및기타 △65.54% 116억3천만원, 하수도 △0.99% 11억2천8백만원이 감소되었음.

5) 종합의견

○ 2017회계년도 제2회 추가경정예산은 결산적 의미의 예산편성으로 세출

구조조정을 통한 삭감분과 세외수입 등을 활용하여 법적□의무적 경비

미부담 및 국□도비 보조사업에 대한 시비부담 등 필수 불가결한 사업만

예산에 반영하여야 할 것 임.

○ 예산의 효율적인 배분이 될 수 있도록 해당사업의 타당성 여부, 집행가능성 등 전반적으로 검토하시고 각 상임위원회의 예비심사 보고서를 참고하시어 위원님의 심도 있는 심사가 필요할 것으로 사료됨.